UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA


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1 UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA TEMA: PROPUESTA DE CONFORMACIÓN DE CADENAS PRODUCTIVAS, CON ÉNFASIS DE UN DISEÑO DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA PARA LAS EMPRESAS DEL SECTOR AGROINDUSTRIAL, ASOCIADAS A LA COOPERATIVA LUZ DEL VALLE. TESIS DE GRADO PREVIA A LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO DE INGENIERO EN CONTABILIDAD Y AUDITORÍA, CONTADOR PÚBLICO AUTORIZADO. AUTOR: CARLOS JAVIER SERNA TRÁVEZ DIRECTOR DE TESIS: DR. ING. CARLOS ALBUJA QUITO, MARZO 2012

2 DEDICATORIA Dedico este trabajo con mucho cariño: A ti Dios, que me cobijas con tu bendición, eres mí luz y mi guía. A ti madre Beatriz y a ti padre Carlos, que me enseñan con el gran ejemplo de sus vidas. A ti hermano Alejandro, que me inspiras con tu tenacidad. A ti mi sobrina Juliza, que me alegras con tu ternura. A ti Myriam, que me llenas el corazón con tu cariño, eres mi bella inspiración. A ustedes mis abuelitos, tíos, primos y mi cuñada, que me alientan con sus consejos. ii

3 AGRADECIMIENTO Agradezco al Dr. Ing. Carlos Albuja, por su gran enseñanza y su invaluable guía. Agradezco a todos mis queridos maestros, porque con su digno ejemplo enaltecen la profesión. Agradezco a la cooperativa de ahorro y crédito Luz del Valle ; y a sus integrantes por todo el amable apoyo brindado. Agradezco a mis estimados amigos por formar parte importante de mi vida. Te agradezco ti mi amada Universidad Central del Ecuador, por haberme abierto tus gloriosas puertas. Simbolizas la grandeza de tu pueblo. iii

4 AUTORIZACIÓN DE LA AUTORÍA INTELECTUAL Yo, CARLOS JAVIER SERNA TRAVEZ en calidad de autor del trabajo de investigación o tesis realizada sobre PROPUESTA DE CONFORMACIÓN DE CADENAS PRODUCTIVAS, CON ÉNFASIS DE UN DISEÑO DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA PARA LAS EMPRESAS DEL SECTOR AGROINDUSTRIAL, ASOCIADAS A LA COOPERATIVA LUZ DEL VALLE, por la presente autorizo a la UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR, hacer uso de todos los contenidos que me pertenecen o de parte de los que contienen esta obra, con fines estrictamente académicos o de investigación. Los derechos que como autor me corresponden, con excepción de la presente autorización, seguirán vigentes a mi favor, de conformidad con lo establecido en los artículos 5, 6, 8; 19 y demás pertinentes de la Ley de Propiedad Intelectual y su Reglamento. Quito, a 31 de marzo del 2012 CARLOS JAVIER SERNA TRAVEZ CI: iv

5 v

6 ÍNDICE CONTENIDOS CAPÍTULO LA ACTIVIDAD AGROINDUSTRIAL EN EL ECUADOR Enfoque general de la actividad agroindustrial en el país La agroindustria y su efecto en la economía nacional Enfoque de asociación mediante cadenas productivas Antecedentes del cantón Rumiñahui Antecedentes de la cooperativa Luz del Valle Finalidad de la cooperativa de ahorro y crédito Luz del Valle con el actual proyecto CAPÍTULO IDENTIFICACIÓN Y CLASIFICACIÓN DE LOS ACTORES DE LAS CADENAS AGRO- PRODUCTIVAS DEL CANTÓN RUMIÑAHUI Determinación de los potenciales actores de las cadenas agro-productivas Aspectos generales de las cadenas productivas de cárnicos, lácteos, choclo y maíz Los eslabones de la cadena Eslabón de proveedores de insumos para la producción Eslabón de producción Eslabón de acopio Eslabón transformación o procesamiento Eslabón de comercialización Eslabón consumo de productos Estrategia de unificación de las cadenas productivas Fases de unificación de las cadenas productivas Fase 1 Conocer a los actores de las cadenas agro-productivas Fase 2 Analizar conjuntamente las oportunidades de mercado Fase 3 Implementar conjuntamente las oportunidades de mercado CAPÍTULO ANÁLISIS SITUACIONAL DE LAS CADENAS AGRO-PRODUCTIVAS SELECCIONADAS DEL CANTÓN RUMIÑAHUI vi

7 3.1 Descripción general del nivel de organización Herramientas seleccionadas para la investigación Metodología para la investigación Identificación y descripción del lugar de estudio Muestra seleccionada Diseño de los instrumentos para la recopilación de los datos Recopilación de la información Procesamiento y análisis de datos Análisis FODA Estructura de análisis FODA para las cadenas agro-productivas del cantón Matriz defensiva Matriz ofensiva Enfoque de la propuesta CAPÍTULO ESTUDIO DE MERCADO Estudio de mercado para la empresa propuesta Segmentación del mercado Identificación de la población y selección de la de la muestra Diseño de los instrumentos para recuperación de datos Realización de encuestas, de acuerdo al objetivo del proyecto Procesamiento y análisis de resultados Análisis del mix del marketing Análisis de la demanda y oferta Análisis de la demanda Análisis histórico de la demanda Demanda actual del servicio Proyección de la demanda Demanda anual en horas de servicio vii

8 4.8.2 Análisis de la oferta Oferta actual Proyección de la oferta Estimación de la demanda insatisfecha CAPÍTULO ESTUDIO TÉCNICO Estudio técnico de la empresa propuesta Análisis de localización Macro localización Micro localización Diseño técnico del proyecto Tamaño del proyecto Factores determinantes del tamaño del proyecto El mercado Disponibilidad de recursos financieros Disponibilidad de infraestructura Disponibilidad de equipos de oficina y muebles y enseres Disponibilidad de equipos de computación Disponibilidad de insumos Disponibilidad de servicios Disponibilidad del talento humano Definición de las capacidades de servicios Diagrama de flujo del proceso de servicio de la empresa propuesta Requerimiento de recursos Requerimiento de infraestructura Requerimiento de propiedad, planta y equipo Requerimiento de insumos Requerimiento de servicios viii

9 5.5.5 Requerimiento de talento humano Distribución del espacio físico Impactos social, económico y ambiental CAPÍTULO ESTUDIO ORGANIZACIONAL Estudio organizacional de la empresa propuesta Marco legal Constitución de la empresa Estructura del capital Tipo de empresa Razón social, logotipo, slogan Razón social Logotipo Slogan Base filosófica de la empresa Misión Visión Objetivos Objetivo general Objetivos específicos Principios Valores Plan estratégico operacional Estrategia de competencia Estrategia de crecimiento Estrategia operativa Estructura organizacional Organigrama estructural ix

10 6.5.2 Organigrama de posición Funciones de la empresa AGRO-RED CAPÍTULO ESTUDIO FINANCIERO Y ECONÓMICO Estudio financiero y económico de la empresa propuesta Presupuesto de inversiones Presupuesto de gastos operacionales Detalle de los gastos operacionales Sueldos más beneficios sociales del personal Gastos Transporte Suministros de oficina Suministros de limpieza Depreciaciones Amortizaciones Arriendos Servicios básicos Mantenimiento de equipos de computación Publicidad Capital de trabajo Determinación del capital de trabajo, mediante el método de desfase Inversión para el proyecto Estructura del capital Cronograma de inversión Presupuesto de ingresos Estados de resultado proyectado Flujo neto de fondos Análisis del VAN, TIR, períodos de recuperación y puntos de equilibrio Tasa mínima aceptable de rendimiento (TMAR) x

11 Análisis VAN Análisis TIR Periodo de recuperación Punto de equilibrio Análisis de sensibilidad CAPÍTULO CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Conclusiones Recomendaciones ÍNDICE DE ANEXOS ANEXO Nº 1 Formato de encuesta al sector agro-productor ANEXO Nº 2 Registro Catastral del Cantón Rumiñahui ANEXO Nº 3 Informe de actividades de vinculación ÍNDICE DE TABLAS Tabla 1 Producto Interno Bruto por clase de actividad económica...8 Tabla 2 Población económicamente activa (PEA)... 9 Tabla 3 Límites del cantón Rumiñahui Tabla 4 División política cantón Rumiñahui Tabla 5 Población cantón Rumiñahui Tabla 6 Límites Tabla 7 División Política Tabla Nº 8 Actividad principal de los agro-productores encuestados Tabla Nº9 Nivel de actividad de los agro-productores encuestados Tabla Nº10 Resultado de la pregunta: opinión que tienen de sus proveedores de insumos. 59 Tabla Nº11 Resultado de la pregunta: Destina algún porcentaje de su presupuesto para invertir Tabla Nº12 Resultado de la pregunta: Ha realizado algún tipo de alianza Tabla Nº13 Resultado de la pregunta: Qué tipo de alianzas ha realizado Tabla Nº14 Resultado de la pregunta: Le parece interesante el tema de alianzas Tabla Nº15 Resultado de la pregunta: Destino de su producto xi

12 Tabla Nº16 Resultado de la pregunta: Mercados a los que se dirige el producto Tabla Nº17 Resultado de la pregunta: Cuál ha sido su tendencia de mercado Tabla Nº18 Resultado de la pregunta: A qué tipos de servicios tiene acceso Tabla Nº19 Resultado de la pregunta: Financiamiento Tabla Nº20 Resultado de la pregunta: Si ha obtenido crédito, donde lo consiguió Tabla 21 Matriz FODA Tabla 22 Fortalezas: Tabla 23 Debilidades: Tabla 24 Amenazas: Tabla 25 Oportunidades: Tabla 26 Matriz defensiva Tabla 27 Matriz ofensiva Tabla Nº28 Resultado de la pregunta: Le satisface los servicios que contrata para su negocio Tabla Nº29 Resultado de la pregunta: Tipo de servicios en los que encuentra mayores falencias Tabla Nº30 Resultado de la pregunta: Tipo de información que requiere Tabla Nº31 Resultado de la pregunta: En qué áreas o temas considera requiere capacitación Tabla Nº32 Resultado de la pregunta: Le parece interesante la propuesta de una empresa que se preocupe por su desarrollo Tabla Nº33 Resultado de la pregunta: Qué tipo de servicios le interesaría recibir Tabla Nº34 Pagaría un valor entre 10 y 15 dólares por hora a un profesional que le brinde servicios especializados que usted requiera para su negocio Tabla Nº35 Considera que utilizaría los servicios de la empresa propuesta al menos en el año por: Tabla Nº36 Por qué medio le gustaría ser informado Tabla 37 Demanda Histórica Tabla 38 Proyección de la demanda Tabla Nº 39 Estimación de la demanda insatisfecha Tabla Nº 40 Requerimiento de propiedad, planta y equipo Tabla Nº 41 Requerimiento de insumos Tabla Nº42 Requerimiento de servicios Tabla Nº 43 Requerimiento de talento humano Tabla Nº 44 Estructura del capital Tabla Nº 45 Inversión en propiedad, planta y equipo xii

13 Tabla Nº 46 Inversión en otros activos Tabla Nº 47 Presupuesto total de gastos operacionales Tabla Nº 48 Sueldos más beneficios sociales del personal (AÑO 1) Tabla Nº 49 Sueldos más beneficios sociales del personal (AÑO 2) Tabla Nº 50 Sueldos más beneficios sociales del personal (AÑO 3) Tabla Nº 51 Sueldos más beneficios sociales del personal (AÑO 4) Tabla Nº 52 Sueldos más beneficios sociales del personal (AÑO 5) Tabla Nº 53 Gastos Transporte Tabla Nº 54 Suministros de oficina Tabla Nº 55 Suministros de Limpieza Tabla Nº 56 Depreciaciones Tabla Nº 57 Depreciación Equipos de Oficina Tabla Nº 58 Depreciación Equipos de Computación Tabla Nº 59 Reinversión del equipo de computación Tabla Nº 60 Depreciación Muebles Y Enseres Tabla Nº 61 Amortizaciones Tabla Nº 62 Arriendos Tabla Nº 63 Servicios Básicos Tabla Nº 64 Mantenimiento de Equipos de Computación Tabla Nº 65 Publicidad Tabla Nº 66 Gastos operacionales mensuales Tabla Nº 67 Inversión del proyecto Tabla Nº 68 Estructura del Capital Tabla Nº 69 Cronograma de Inversión Tabla Nº 70 Presupuesto de ingresos Tabla Nº 71 Tasa Mínima Aceptable De Rendimiento (TMAR) Tabla Nº 72 Período de recuperación de la inversión Tabla Nº 73 Gastos operacionales (AÑO 1) Tabla Nº 74 Gastos operacionales (AÑO 2) Tabla Nº 75 Gastos operacionales (AÑO 3) Tabla Nº 76 Gastos operacionales (AÑO 4) Tabla Nº 77 Gastos operacionales (AÑO 5) Tabla Nº 78 Punto de equilibrio Tabla Nº 79 Punto de equilibrio. (AÑO 1) Tabla Nº 80 Análisis de sensibilidad xiii

14 ÍNDICE DE GRÁFICOS Gráfico 1 porcentual de aporte al PIB por clase de actividad económica desde enero a agosto de Gráfico 2 Valor Agregado Bruto Gráfico 3 Los productos de la canasta del Índice de Precios Al Consumidor Gráfico 4 Esquema de cadena agro-productiva Gráfico 5 La agro-producción Gráfico 6 Cadena productiva de cárnicos Gráfico 7 Resumen de la cadena productiva de cárnicos Gráfico 8 Productiva de lácteos Gráfico 9 Resumen de la cadena productiva de lácteos Gráfico 10 Producción de maíz Gráfico 11 Resumen de la cadena productiva del choclo y maíz Gráfico 12 Fases propuestas para la unificación de la cadena: Gráfico 13 Cadenas productivas Gráfico N 14 Actividad principal de los agro-productores encuestados Gráfico N 15 Nivel de actividad de los agro-productores encuestados Gráfico N 16 Tabulación del nivel de actividad de los agro-productores encuestados Gráfico N 17 Tabulación de la pregunta: opinión que tienen de sus proveedores de insumos Gráfico N 18 Tabulación de la pregunta: opinión que tienen de sus proveedores de insumos Gráfico N 19 Tabulación de la pregunta: Destina algún porcentaje de su presupuesto para invertir Gráfico N 20 Tabulación de la pregunta: Destina algún porcentaje de su presupuesto para invertir Gráfico N 21 Tabulación de la pregunta: Ha realizado algún tipo de alianza Gráfico N 22 Tabulación de la pregunta: Ha realizado algún tipo de alianza Gráfico N 23 Tabulación de la pregunta: Qué tipo de alianzas ha realizado Gráfico N 24 Tabulación de la pregunta: Qué tipo de alianzas ha realizado Gráfico N 25 Le parece interesante el tema de alianzas Gráfico N 26 Le parece interesante el tema de alianzas Gráfico N 27 Destino de su producto Gráfico N 28 Destino de su producto Gráfico N 29 Mercados a los que se dirige el producto Gráfico N 30 Mercados a los que se dirige el producto xiv

15 Gráfico N 31 Cuál ha sido su tendencia de mercado Gráfico N 32 Cuál ha sido su tendencia de mercado Gráfico N 33 A qué tipos de servicios tiene acceso Gráfico N 34 A qué tipos de servicios tiene acceso Gráfico N 35 Financiamiento Gráfico N 36 Financiamiento Gráfico N 37 Si ha obtenido crédito, donde lo consiguió Gráfico N 38 Si ha obtenido crédito, donde lo consiguió Gráfico N 39 Le satisface los servicios que contrata para su negocio Gráfico N 40 Le satisface los servicios que contrata para su negocio Gráfico N 41 Tipo de servicios en los que encuentra mayores falencias Gráfico N 42 Tipo de servicios en los que encuentra mayores falencias Gráfico N 43 Tipo de información que requiere Gráfico N 44 Tipo de información que requiere Gráfico N 45 En qué áreas o temas considera requiere capacitación Gráfico N 46 En qué áreas o temas considera requiere capacitación Gráfico N 47 Le parece interesante la propuesta de una empresa que se preocupe por su desarrollo Gráfico N 48 Le parece interesante la propuesta de una empresa que se preocupe por su desarrollo Gráfico N 49 Qué tipo de servicios le interesaría recibir Gráfico N 50 Qué tipo de servicios le interesaría recibir Gráfico N 51 Pagaría un valor entre 10 y 15 dólares por hora a un profesional que le brinde servicios especializados que usted requiera para su negocio Gráfico N 52 Pagaría un valor entre 10 y 15 dólares por hora a un profesional que le brinde servicios especializados que usted requiera para su negocio Gráfico N 53 Considera que utilizaría los servicios de la empresa propuesta al menos en el año por: Gráfico N 54 Considera que utilizaría los servicios de la empresa propuesta al menos en el año por: Gráfico N 55 Por qué medio le gustaría ser informado Gráfico N 56 Por qué medio le gustaría ser informado Gráfico 57 Macro localización Gráfico 58 Micro Localización Gráfico 59 Edificio en Sangolquí donde funcionará la empresa (Tercer piso) Gráfico Nº 60 Punto de equilibrio (Año 1) xv

16 Título de la tesis: Resumen Ejecutivo PROPUESTA DE CONFORMACIÓN DE CADENAS PRODUCTIVAS, CON ÉNFASIS DE UN DISEÑO DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA PARA LAS EMPRESAS DEL SECTOR AGROINDUSTRIAL, ASOCIADAS A LA COOPERATIVA LUZ DEL VALLE. Resumen: El presente proyecto plantea la conformación de cadenas agro-productivas mediante la aplicación de estrategias de unificación de redes productivas, con el desarrollo de tres fases propuestas en el capítulo II de este trabajo y pretenderá con esto conseguir que se formalicen acuerdos de asociación, cooperación y comercialización entre los agro-productores participantes. Además se propone la creación de una empresa, estructurada acorde a las necesidades de las redes agro-productivas del cantón Rumiñahui, para que organice, guíe, asista y asesore, mediante la prestación de servicios profesionales de asistencia técnica agro-productiva, consultorías financieras, de marketing, administrativas y de proyectos y con la inserción de diseños de gestión administrativa y financiera en este sector, se logre favorecer al progreso de esta área del país, siendo también la empresa un elemento integrador para estos encadenamientos. Palabras clave: PROPUESTA, CANTÓN RUMIÑAHUI, CADENAS AGRO- PRODUCTIVAS, EMPRESA DE SERVICIOS. xvi

17 Title of thesis: Executive Summary "PROPOSAL FOR ESTABLISHMENT A CHAIN WITH AN EMPHASIS ON DESIGN OF ADMINISTRATIVE AND FINANCIAL COMPANIES FOR AGRIBUSINESS, ASSOCIATED WITH THE COOPERATIVE LUZ DEL VALLE". Summary: This project proposes the establishment of agro-productive chains by implementing strategies to unify production networks, with the development of three phases proposed in Chapter II of this work and pretend to get it to formalize this partnership agreements, cooperation and agro-marketing among participating producers. It also proposes the creation of a business, structured according to the needs of the agroproductive networks Rumiñahui Canton, to organize, guide, assist and advise, through the provision of professional services productive agro-technical assistance, financial consulting, marketing, administrative and integration projects and designs administrative and financial management in this sector, promote the progress achieved in this area of the country, being also the company an integrating element for these chains. Keywords: PROPOSAL, RUMIÑAHUI CANTON, AGRICULTURAL PRODUCTION CHAINS, BUSINESS SERVICES. xvii

18 Introducción El progreso social es necesario, vasto e importante, la acción integradora mediante cadenas productivas de pequeñas, medianas y grandes unidades productoras, contribuye hacia el logro de resultados positivos; pero la escasa organización, la individualidad y la falta de apoyo, obstaculiza alcanzar el desarrollo deseado en muchas de estas unidades. El presente proyecto propone la creación de una empresa, diseñada según las necesidades de las cadenas agro-productivas del cantón Rumiñahui, para que organice, guíe, asista y asesore, mediante la prestación de servicios de asistencia técnica de agro-producción, consultorías financieras, de marketing, administrativas y de proyectos, se logre insertar dentro de los eslabones de las redes productivas, diseños de gestión administrativa y financiera, entre otros; buscando así contribuir al desarrollo del sector y conseguir que la empresa funcione como un medio integrador de las redes agro-productivas. El estudio comprende: La revisión de La actividad agroindustrial en el Ecuador como un preámbulo al tema, con la recopilación de varios temas importantes referentes al sector de estudio. La identificación y clasificación de los actores de las cadenas productivas del cantón Rumiñahui, como un medio para realizar las primeras vinculaciones con los agro-productores del sector. El análisis situacional de los participantes para las cadenas productivas del cantón Rumiñahui, para identificar con esto las condiciones actuales que presenta este sector en lo referente a sus fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas. Estudio de mercado para la empresa propuesta, con esto se busca conocer la demanda de servicios que requiere el sector, así como los 1

19 oferentes actuales de estos servicios y el precio más adecuado para ofrecer el servicio. Estudio técnico de la empresa de proyecto, con la realización de este capítulo, se analiza la disponibilidad de recursos humanos, materiales, tecnológicos y financieros para el proyecto, así como también la capacidad que será instalada para la empresa de servicios. El estudio organizacional, dentro de este capítulo, el proyecto define la base legal de la empresa, base filosófica, estrategia operativa, organigramas y las funciones de la empresa. Finalmente el último análisis es el Estudio financiero y económico de la empresa propuesta, lo que concluirá con la evaluación económica del proyecto y de acuerdo con los resultados que esto genere, se tendrá la base para la toma de decisiones sobre el proyecto. Con los estudios terminados se tendrá el sustento suficiente para emitir las respectivas conclusiones y recomendaciones del proyecto. 2

20 CAPÍTULO 1. LA ACTIVIDAD AGROINDUSTRIAL EN EL ECUADOR. 1.1 Enfoque general de la actividad agroindustrial en el país. La agricultura ha sido practicada desde inicios de la humanidad. Se han realizado modificaciones en los espacios agrícolas a través del tiempo; cambios producidos en función de la adaptación a los factores naturales como también en función de los sistemas económicos y políticos. Con la revolución industrial y la consecuente necesidad del incremento de alimentos, la agricultura se ha ido transformando progresivamente. En los últimos 30 años se han suscitado cambios sin precedentes en todos los componentes de la agricultura mundial, como resultado del proceso de globalización, cambios en las demandas de los consumidores, en la aparición de nuevas tecnologías y en la necesidad de conservar la tierra, el agua y la biodiversidad. En consecuencia la agricultura del siglo XXI, comenzó a ser vista como un sistema integral, que supero el concepto tradicional centrado en la producción 1 Dentro de esta visión, el sector agropecuario y agroindustrial deben entenderse como parte de un sistema en el que interactúan estrechamente con otros sectores productivos y de servicios, este concepto de agricultura reconoce la importancia de las actividades económico-productivas que se desarrollan más allá de la producción primaria, así como el efecto que sobre ellas tiene el entorno político, ambiental y social. La adopción de este enfoque presenta ventajas y desafíos. Entre las ventajas se puede mencionar que permite contar con una visión más amplia del entorno de una organización agro-empresarial rural; pone en valor las relaciones entre los agentes que participan en el sistema, facilita la identificación de vacios, coherencias y contradicciones entre instrumentos de política, permite caracterizar limitantes en los diferentes componentes del sistema y su influencia en los demás y facilita la visualización de actores estratégicos capaces de convertirse en núcleos dinámicos del sistema. 1 Ministerio de Agricultura y Ganadería; Diagnostico Integral De La Agricultura En El País 2006; Pág. 7 3

21 El sistema agro-productivo Existen diversas definiciones de lo que es un sistema agro-productivo. Según Malassis, por ejemplo, es el conjunto de las actividades que concurren a la formación y a la distribución de los productos agroalimentarios, y en consecuencia, al cumplimiento de la función de la alimentación humana en una sociedad determinada 2 Otro concepto desarrollado en los años sesenta por Davis y Goldberg, muy relacionado con el anterior, es el de agro-negocios que se define como la suma total de todas las operaciones relacionadas con la elaboración y distribución de los insumos de las fincas, las operaciones de producción, el almacenamiento, el procesamiento y la distribución de los productos del campo y de los bienes elaborados a partir de ellos. 3 Se puede identificar un sistema agro-productivo por la presencia de: Un conjunto de componentes: proveedores de insumos, sectores agropecuario, comercial, agroindustrial, de distribución y consumo. Una interrelación entre esos componentes y su entorno: servicios de apoyo técnico y financiero, instrumentos de política, medio ambiente. Un objetivo común: ofrecer productos acordes con las necesidades del consumidor, considerando elementos económicos, sociales y ambientales. Efectos en todos los componentes por cambios ocurridos en alguno de ellos, relativos a los precios, la oferta, la calidad, la normativa, etc. De acuerdo con la definición tradicional, la agroindustria es la actividad de manufactura mediante la cual se conservan y transforman materias primas procedentes de la agricultura, lo pecuario, lo forestal y la pesca. Esto incluye procesos muy variados: desde la mera conservación tradicional, como el secado al sol, hasta operaciones relacionadas con post-cosecha, como la clasificación y el 2 Malassis; Curso de gestión de agro-negocios en empresas asociativas rurales, Pág. 7 3 Davis y Goldberg Curso de gestión de agro-negocios en empresas asociativas rurales, Pág. 7 4

22 empaque, o la producción, mediante métodos modernos y de gran inversión de capital, de artículos como fibras, textiles y papel, entre otros. 4 Además de la actividad agroindustrial convencional, que generalmente está relacionada con la medida y gran agroindustria, existe un concepto más ligado a la acción de agregar valor en las mismas áreas en se da la producción primaria, que es el de la agroindustria rural. La agroindustria rural es la actividad que permite aumentar y retener, en las zonas rurales, el valor agregado de la producción de las economías campesinas, a través de tareas de post-cosecha en los productos provenientes de explotaciones agropecuarias y acuícolas, tales como la selección, el lavado, la clasificación, el almacenamiento, la conservación, la transformación, el empaque, el transporte y la comercialización, según este enfoque se considera como agroindustria a todas las actividades de acondicionamiento, conservación y/o transformación de los productos agropecuarios y no únicamente a los procesos de transformación. El contexto internacional: es aquel en donde se ubican los acuerdos comerciales internacionales por medio de los cuales se establecen las condiciones de acceso del producto de un país. Hoy prácticamente todos los países de América Latina, están inmersos en la negociación o en la aplicación de acuerdos de comercio con socios de bloques de integración regional o con otros países. Los principales componentes de estos acuerdos tienen que ver con: tarifas arancelarias, cuotas de importación, incentivos a la producción y propiedad intelectual. Algunos elementos fundamentales para la competitividad internacional, como son los subsidios, los acuerdos sanitarios y de inocuidad de alimentos, se discuten y acuerdan a nivel de la Organización Mundial del Comercio (OMC). El contexto nacional: es el que se relaciona con el esquema social, político y económico de un país. Dos grupos principales de factores lo definen

23 El primero es la institucionalidad, una de las grandes limitantes, en la mayoría de países, para la aplicación práctica del enfoque de sistemas, dada la fragilidad de las organizaciones tanto públicas como privadas y la visión sectorial que continúa imperando en la administración. Ello dificulta la articulación entre ministerios e instancias adscritas: agricultura, industria, comercio, salud, medio ambiente y alimentación. El segundo grupo se refiere a elementos como el nivel de ingresos, el grado de educación, el acceso a vías de comunicación y a servicios básicos, que influyen en el tipo y la cantidad de alimentos que demandan los consumidores. La estructura propia del sistema: corresponde al componente productivo y a los flujos de bienes y servicios que se dan en su interior. Estos relacionamientos y sus actores son definidos como cadena. 5 El paisaje agrario Actualmente en el Ecuador el campo agrario se encuentra distribuido en zonas de cultivo agropecuario y en zonas de reserva natural; estas se protegen porque contienen recursos que permiten la supervivencia de los seres vivos en general. Las diferentes regiones naturales en nuestro país se distinguen claramente por la presencia de cultivos de acuerdo al clima y tipo de suelo que poseen. En la Región Litoral o Costa predomina el cultivo de banano, café, cacao y los pastos que al momento aportan gran cantidad de elementos industriales como también para el mantenimiento de la ganadería, especialmente la del ganado vacuno. Los cultivos, de ciclo corto y algunos permanentes, se encuentran en determinadas zonas estratégicas de la Región Costera. El arroz y los pastos que de preferencia están en zonas inundables, se localizan en la provincia de Los Ríos y parte de la provincia del Guayas. En la región de Galápagos existe una variedad de productos de ciclo corto y propio de las zonas templadas y cálidas. 5 Ministerio de Agricultura y Ganadería, Diagnostico Integral De La Agricultura En El País; Pág. 10 6

24 En las partes altas de la región Sierra según las costumbres alimentarias que tiene la población se destacan los cultivos de papa, trigo, cebada y quinua que son la base de la alimentación de una gran mayoría de la población. Debido al tipo de suelo característico de la Amazonía y como consecuencia de la tala de bosques y de la ineficacia de los suelos para cultivos permanentes en cantidades representativas en esta región, existe el predominio de los pastizales. Los cultivos de ciclo corto son importantes en la zona amazónica, exportan en pequeñas cantidades, desde el lugar hacia otros mercados nacionales, quedando el restante para uso familiar. Los cultivos se distinguen de acuerdo al tiempo de duración de la planta. Los cultivos permanentes son los que se mantienen con más de diez años de producción continua. Los cultivos transitorios o de ciclo corto son los que la vida de la planta termina igual con la cosecha del fruto. Según el nivel del consumo los cultivos son básicos cuando forman parte de la dieta familiar y cultivos secundarios los que se utilizan en menor escala; y pueden ser permanentes o transitorios. Algunos de estos productos con mayor producción; son: piña, naranjilla, manzana, coco, melón y que cubren el 47% de la superficie indicada. Los productos secundarios de tipo permanente constituyen el 50% del espacio anotado y sirven especialmente para consumo interno del país. En los últimos años se ha desarrollado la agricultura no tradicional que se utiliza especialmente para la exportación; entre estos productos se encuentran las flores y frutas tropicales, entre otros. 1.2 La agroindustria y su efecto en la economía nacional. El sector agroindustrial ha sido históricamente determinante en la economía ecuatoriana y en los últimos años ha experimentado un importante crecimiento. La participación que tiene la agroindustria sobre los países donde se desarrolla este sector, esta medida por su aporte al Producto Interno Bruto (PIB); Esto se muestra en la siguiente tabla: 7

25 Tabla 1 Producto Interno Bruto por clase de actividad económica Ramas de actividad AÑO HASTA AGOSTO DE % DE PARTICIPA CION DEL PIB (año 2011) A. Agricultura, ganadería, silvicultura, caza y pesca ,22% B. Explotación de minas y canteras ,01% C. Industrias manufactureras (excluye refinación de petróleo) ,07% D. Suministro de electricidad y agua ,77% E. Construcción y obras públicas ,59% F. Comercio al por mayor y al por menor ,50% G. Trasporte y almacenamiento ,19% H. Servicios de Intermediación financiera ,75% I. Otros servicios ,16% J. Servicios gubernamentales ,12% K. Servicio doméstico ,12% L. Servicios de intermediación - - financiera medidos indirectamente ,74% M. Otros elementos del PIB ,24% Producto Interno Bruto ,00% Fuente: Banco Central Del Ecuador Gráfico 1 porcentual de aporte al PIB por clase de actividad económica desde enero a agosto de 2011 FUENTE: Banco Central Del Ecuador Elaboración: Propia 8

26 El sector agro-productivo contribuye en forma sustancial a la producción nacional: según las cuentas del Banco Central Del Ecuador, en el año 2010 produjo más de millones de dólares y de enero a septiembre de 2011, ha producido más de millones de dólares con un aporte del 6.22% al PIB en lo que va del año. Siendo este sector significativo económicamente para el Ecuador por su importante contribución en el crecimiento del PIB. Los rubros más importantes, en cuanto a su contribución al PIB, son los cultivos de banano, café, cacao, flores seguidos por la fabricación de textiles, prendas de vestir y los sectores cárnicos. Los subsectores que menos han contribuido son los productos de tabaco, confitería, aceites y molinería. El siguiente cuadro muestra la población económicamente activa del país: Tabla 2 Población económicamente activa (PEA) CONCEPTO AÑO 2001 AÑO 2010 AÑO 2011 PEA HOMBRES PEA MUJERES TOTAL PEA Fuente: Instituto Nacional de Estadística y Censo Elaboración: Propia En la actualidad, el sector agroindustrial ocupa el 27% de la Población Económicamente Activa (PEA), proporcionando trabajo a personas. 6 Estas cifras indican la trascendencia de este sector sobre el aporte al desarrollo social, el dinamismo y la sostenibilidad que representa en la economía nacional. En el primer trimestre de 2011, todas las actividades económicas presentaron crecimientos positivos

27 Gráfico 2 Valor Agregado Bruto Fuente: Banco Central Del Ecuador En el primer trimestre de 2011, la Construcción (pública y privada); Otros servicios; Transporte; Agricultura, Comercio (al por mayor y menor) y la Pesca, fueron las industrias de mayor crecimiento y por ende de mayor impacto sobre el PIB. La contribución al PIB del sector agro-productivo ecuatoriano, medida de la forma tradicional, fue del 12.96% durante los últimos 20 años. Sin embargo, esta medición no considera que las actividades agro-productivas desarrollan fuertes encadenamientos con el resto de la economía, como se observa al sumar al aporte del sector, sus encadenamientos hacia atrás (insumos, bienes de capital y otros) y hacia adelante (Acopio, Transformación y otros). Un cálculo de esto permite visualizar que la contribución real de este sector sería superior llegando al 23.2% de aporte al PIB. Entre más desarrollada y por lo tanto más diversificada es una economía, mayor es el peso de los productos alimenticios y de las manufacturas. En Ecuador, la inclusión de ambos sectores incrementa la participación de la agro-producción con respecto al PIB. Sin embargo dentro del sector agro-productivo existen un sinnúmero de problemas que hay que enfrentarlos y solucionarlos, en un trabajo conjunto entre los actores del 10

28 sector, profesionales de diversa índole y entidades gubernamentales para mejorar infraestructuras, viabilidad, leyes, asociaciones de producción, planes de financiamiento, capacitación y asesoramiento en los niveles: productivo, administrativo, financiero y comercial. Existen algunos indicadores que muestran los problemas de este sector por un cúmulo de causas de diferente naturaleza que necesitan la atención de todo el entorno relacionado. El siguiente cuadro indica la inflación sufrida por este sector entre enero y agosto de Los productos de la canasta del Índice de Precios Al Consumidor (IPC) agrupados en Agroindustria y Agropecuario, registraron la mayor inflación acumulada con un porcentaje del 5.26% y 3.75% respectivamente del período enero-agosto de Gráfico 3 Los productos de la canasta del Índice de Precios Al Consumidor Fuente: Instituto Nacional de Estadística y Censo Las causas para que se produzca la mayor inflación en este sector, con relación a otros sectores, como muestra el gráfico anterior, tiene que ver con muchos de los 11

29 problemas que enfrenta este sector y la falta de apoyo para solucionarlos; desde la planificación de la producción para abastecer normalmente al mercado hasta el desarrollo de proyectos que den solución los problemas; inconvenientes relacionados con la falta de capacitación del sector, incentivos a la producción, infraestructura, financiamiento, entre otros. Problemas de desarrollo de la agroindustria El Ecuador tiene la necesidad de encontrar una forma de organizar todos sus esfuerzos para poder tener un desarrollo razonable y sustentable que le permita llevar a cabo y en forma eficiente y sensata la explotación de todos los recursos con que cuenta el país. En los últimos años el sector agroindustrial, tanto en la pequeña como mediana agroindustria, ha tenido una importante mejora en lo que a desarrollo se refiere, sin embargo aun siguen existiendo diversos y muy variados problemas que la aquejan. Algunos de los principales problemas que afectan al desarrollo y crecimiento de las pequeña y mediana agroindustria, están relacionados a los temas de: Infraestructura Capacitación Financiamiento La comercializaron de los productos Infraestructura La infraestructura es uno de los principales problemas de la agroindustria, porque simple y sencillamente no existe la infraestructura correspondiente para elevar el desarrollo y crecimiento agroindustrial. Lo cual se debe a una gran falta de disposición y organización de las distintas instituciones que tienen como objetivo el fomento de la agroindustria, además de que se carece de un firme programa que impulsen al desarrollo o creación de microempresas agroindustriales, o incluso de promociones para poder proveer su producto tanto dentro como fuera de la región 12

30 donde lo produce, por lo tanto se ven obligados a afrontar grandes costos de facturación o en su defecto para la manutención de los servicios básicos necesarios. Capacitación La capacitación es trascendental para obtener un desarrollo constante dentro del sector agroindustrial y para lograrlo, es importante la existencia de programas de capacitación que instruyan al personal a generar e implementar mejoras al sector agroindustrial, todo esto respaldado por los mismos programas de capacitación. La falta de estos programas encamina a un estancamiento tecnológico, que trae como consecuencia la limitada explotación de los recursos y la falta de ideas para el mejoramiento o desarrollo dentro del ámbito agroindustrial. Financiamiento Debido a que la pequeña agroindustria tiene pocas posibilidades de obtener un crédito, complica su existencia, porque muchas veces se necesita de capital para poder trabajar con la materia prima, cosa que muchas pequeñas agroindustrias carecen, y esto es debido a gran medida a que los requisitos son muy exigentes y los intereses para proporcionar dichos créditos son muy elevados, además de que las tierras no ofrecen garantías como para poder otorgar los créditos tan ansiados. Comercialización de los productos En este sentido el Ecuador presenta poca organización, además de pocos programas de comercialización de los productos del sector agroindustrial, muchas veces no existe diversidad en los productos agroindustriales y cuando los hay, en algunos de los casos presentan un bajo nivel de calidad de los mismos. Carecen de información agrícola que orienten ó informe a los procesadores sobre los tipos de productos a procesar, todo esto para obtener un buen rendimiento comercial y disminuir las deficiencias en la coordinación entre producción primaria e industrial. El sector agrario ecuatoriano ha dibujado una trayectoria marcada por cuatro hechos: 13

31 a) La consolidación de unas estructuras que siguen siendo muy desequilibradas social y territorialmente. b) Un crecimiento lento de la frontera agrícola, un aumento de las tierras dedicadas a pastos, una reorientación de las tierras cultivadas en beneficio especialmente de productos exportadores o de demanda masiva urbana y un incremento considerable de la actividad ganadera. c) Una notable alza de la producción pero junto a un significativo decrecimiento de los precios percibidos por los agricultores en términos reales. d) Una importante expansión de las exportaciones agrícolas, lo que ha producido en algunos casos, el desabastecido el mercado local 7 Una posible solución a esto, es la microempresa, esta puede servir como punto de partida para un mejoramiento progresivo desde los niveles más simples de producción y comercialización nacional hasta las grandes agroindustrias de transformación y exportación, es tarea fundamental de gobierno formar acuerdos con instituciones de diferente índole y con universidades para ofrecer capacitación de nuevas tecnologías para la producción y asesoramiento en mejores prácticas productivas, gestión administrativa, financiera y de comercialización e implantar además nuevas políticas beneficiosas a esta área, además de la inclusión de proyectos gubernamentales, ejecutados por profesionales capacitados, en conjunto con los integrantes de la red de agro-producción nacional con miras de innovación y desarrollo de nuevas formas de asociatividad entre agro-productores, para encaminar los procesos hacia un fortalecimiento del sector, logrando nuevos niveles de competitividad, apuntalando la estructura de la red productiva nacional en los productos de consumo interno y exportación, manteniendo el horizonte de progreso y evolución constante. Cabe destacar la importancia que tienen los organismos internacionales los cuales son capases de brindar apoyo y oportunidades no solo en las actividades de 7 El sector agrario del Ecuador; Francisco García Pascual; Pág. 1 14

32 capacitación y estudios de los productos para sus respectivas mejoras, sino también para promover tanto los productos como los mercados donde los requieren. 1.3 Enfoque de asociación mediante cadenas productivas. Dentro de la visión de sistema agro-productivo un enfoque muy utilizado es el de cadena agro-productiva. Esta se define como una realidad económica y social constituida por un conjunto de actores y actividades que interactúan dentro de un sistema y se interrelacionan para satisfacer necesidades de mercados específicos. Una cadena agro-productiva está compuesta por una serie de eslabones dentro de los que se destacan los siguientes: la producción; la cosecha y post-cosecha; la comercialización, que incluye, entre otras, las funciones de transporte y el almacenamiento; la industrialización, que comprende actividades de conservación y transformación; la distribución final; y el consumo. 8 En los países en vías de desarrollo se ha incrementado la necesidad de formular y diseñar estrategias de apoyo para que las empresas aumenten su competitividad, especialmente las PYMES, que han sido muy impactadas por la liberalización económica y la apertura de fronteras. La literatura actual sobre competitividad demuestra que una de las formas de aumentar la productividad de las empresas es a través del desarrollo de la asociatividad entre las mismas para formar lo que se conoce como aglomeraciones. Uno de los problemas inherentes de las PYMES es justamente su tamaño. Individualmente las PYMES, no tienen la masa crítica para alcanzar economías de escala, acceso a mercados, calidad homogénea y basada en estándares internacionales y una oferta constante y consistente. Así mismo, el tamaño de las PYMES, constituye una barrera en lo que se refiere a entrenamiento y capacitación, inteligencia de mercado, logística e investigación y desarrollo. La importancia de las PYMES para la generación de empleo es significativa, y su potencial puede ser prometedor, dado que el mayor esfuerzo emprendedor proviene de este sector. De allí que es importante que los gobiernos desarrollen políticas de 8 Ministerio de Agricultura y Ganadería, Diagnostico Integral De La Agricultura En El País Pág

33 apoyo y actúen como catalizador de asociatividad de este importante sector de empresas. Es por esta razón la asociatividad de empresas es una opción válida para obtener el nivel de desarrollo y competitividad que se requiere para competir a nivel regional y global. Este concepto no es nuevo, Alfred Marshall, en su obra Principios de Economía de 1890 ya indica que la asociatividad de las pequeñas empresas en ciertos distritos de Inglaterra, trae consigo externalidades positivas que a la vez significaban aumentos de competitividad. Michael Porter en su libro La Ventaja Competitiva de las Naciones, desarrolló el tema de aglomeración aun más, viendo las ventajas competitivas de ciertas regiones de la llamada Tercera Italia donde pequeñas y medianas empresas formaban aglomeraciones que eran altamente competitivas a nivel mundial en ciertas industrias como calzado, cerámicas, etc. Este concepto lo amplía aún más en Clusters y la Nuevas Economías de Competencia en 1998, donde Porter especifica las ventajas de clasificar la economía mediante aglomeraciones y no mediante sectores o industrias, porque al observar el panorama entero de un aglomerado, las políticas gubernamentales pueden ser mejor dirigidas. También deja en claro que el papel del gobierno es reforzar una aglomeración existente, en vez de crear una desde el comienzo. Gráfico 4 Esquema de cadena agro-productiva FUENTE: 16

34 Tipos de redes asociativas Es importante distinguir los diferentes tipos de asociatividad empresarial que pueden darse, entre estas tenemos: Redes verticales Este tipo de asociación se da entre empresas proveedoras y aquellas que producen bienes finales para el consumo. La cooperación en redes verticales en el carácter tecnológico proviene de acuerdos con instituciones tales como universidades, suministro de tecnologías. En la parte productiva las redes verticales se pueden dar en el desarrollo de proveedores. En la parte de mercadeo, las redes verticales ayudan para la compra exclusiva y manejo de territorios con distribución exclusiva. La capacitación y entrenamiento se puede costear entre todas las empresas que forman el aglomerado y donde todos tienen los beneficios directamente, a través del mejoramiento de sus recursos humanos e indirectamente a través de una oferta de mano de obra más calificada. La especialización de las firmas también es una ventaja importante de las aglomeraciones y redes asociativas. Redes horizontales La cooperación en redes horizontales es de carácter asociativo entre empresas competidoras del mismo ramo y se puede dar en forma tecnológica como por ejemplo en laboratorios compartidos que desarrollen tecnologías comunes para todos los participantes. Así mismo, la cooperación horizontal se puede dar en el aspecto productivo como economías de escala, especialización productiva, y hasta limitación de producción. En el aspecto de mercadeo se puede asociar para tener una antena comercial conjunta, expansión de mercados, compartir marcas, servicio de post-venta común, etc. Cabe recalcar que en las redes horizontales, la asociatividad puede darse entre entes complementarios y no competidores, pero que pueden dar un valor agregado a los productos y servicios. 17

35 Redes territoriales Las redes territoriales no son otra cosa que los llamados clusters o aglomeraciones que se pueden producir en un territorio identificable, sea este una ciudad, provincia o región. Las aglomeraciones se dan cuando las firmas sean competidores o complementarios compiten entre sí pero también cooperan y existe una constante presión de la demanda hacia la innovación de los productos. En los clusters existen proveedores especializados y fortalezas institucionales que favorecen el desarrollo empresarial. Ventajas de la asociatividad Las ventajas de la asociatividad, sea que se alcance mediante la creación de redes, cadenas productivas, o aglomeraciones, son reconocidas en la literatura económica, las que han comprobado que la asociatividad es mayor que las firmas individuales. Entre las principales ventajas de la asociatividad tenemos: El potencial de crecimiento, actualización tecnológica y de innovación de las empresas bajo el esquema de asociatividad. La posibilidad de compartir y aprovechar información sobre: - Proveedores - Diseño de productos - Mano de obra - Insumos - Clientes e intermediarios - Mercados - Tecnología 18

36 La especialización del trabajo entre las firmas que componen la red; y la disponibilidad de mano de obra. Además, la disponibilidad de materia prima generalmente es más abundante cuando existe una aglomeración. Las ventajas de una aglomeración desde el punto de vista de la demanda son variadas y van desde agrupar producción para cumplimientos de volumen hasta vender capacidad instalada a otros miembros de la aglomeración. Resolver problemas comunes también es un incentivo para asociarse, porque los costos son repartidos entre todos los participantes, en algunos casos cuando se llega a acuerdos para invertir conjuntamente. También uno de los puntos en donde generalmente existe más consenso entre las empresas es en el desarrollo del capital humano dentro de redes empresariales. Según la literatura, la ventaja mayor de una aglomeración es la innovación y crecimiento que resulta de la competencia de las firmas dentro de la aglomeración. Las firmas están obligadas a innovar productos y procesos, para ser más eficientes, buscar nichos de mercado, y en general ser más productivas. Esto es el resultado tanto de la competencia y cooperación dentro de la aglomeración. Y por último, el desarrollo de la economía local, producto de la mejora en sueldos y salarios, trae consigo una mejora en el nivel de vida de los habitantes de la localidad de la aglomeración, dándole un rostro humano al desarrollo económico. Todo esto se traduce en un aumento de la eficiencia colectiva de una aglomeración, donde los miembros están mejor juntos que separados. Obstáculos para el desarrollo de la asociatividad El nivel de asociatividad en el Ecuador es muy bajo por varias razones: la cultura empresarial, la falta de confianza, el peligro de que ciertos participantes disfruten del 19

37 beneficio de la aglomeración sin contribuir a él y el esquema de competir solo en base a precios. Falta de información La falta de información no solo es un obstáculo para la asociatividad por el efecto de incertidumbre en los negocios, sino también para crear ventajas competitivas sostenibles. Hay que diferenciar entre información genérica que beneficia a todos los participantes y la información de carácter específica y particular que le permite a una firma crear un producto de características específicas y generalmente basada en tecnología. Por ejemplo en Ecuador, las empresas no tienen conciencia de la diferencia entre una y otra. Entre la información que consideramos corresponde a la primera categoría y que contribuye a grandes externalidades para todo el sector tenemos: información sobre precios, mercado, financiamiento, ventas, costos de producción, etc. Desconfianza La desconfianza ha sido la causa mayor para que las empresas no se asocien en el Ecuador. La rivalidad entre las firmas ha sido intensa y algunas veces inclusive desleal. De allí que se ha alcanzado niveles primarios de asociatividad a través de la conformación de redes empresariales. La falta de información aumenta la desconfianza y no es hasta cuando hayamos vencido el primer obstáculo, la falta de información y más que nada compartir la poca información que existe, para que la desconfianza baje y aumente la asociatividad y los participantes experimenten los beneficios de la asociatividad. Free Riders (empresas que participan de los beneficios sin compartir costos) Este es un obstáculo mayor para la integración y formación de los encadenamientos productivos y aglomeraciones. Cuando las compañías creen que existen otros competidores que no van a invertir en la formación de una aglomeración, pero si se 20

38 beneficiarán de este, entonces deciden no participar. Así mismo, cuando las compañías creen que el costo de pertenecer y apoyar una iniciativa de asociatividad es muy alto. 9 En el Ecuador se debe pensar en asociatividad para que las empresas y unidades productivas familiares pasen del estado actual individualista a uno de redes de asociación cooperativa y de productividad como paso previo a la formación de encadenamientos productivos. Los esfuerzos de asociatividad tienen que tener ciertos criterios para el éxito y estos deben ser difundidos entre los eslabones de las redes productivas y son: Los esfuerzos en asociatividad resuelven problemas inmediatos de las empresas. Las economías de escala ahorran costos a las empresas. No hay espacio para comportamientos predatorios entre las empresas. Las empresas se sienten seguras y confiables acerca de sus actividades primarias cuando se encuentran trabajando conjuntamente. En definitiva la asociatividad mediantes cadenas productivas, es algo muy favorable para sus participantes, pero requiere de buenas estrategias para lograr los encadenamientos y esto se consigue con la ayuda de la difusión de información que permite aclarar las dudas de cooperar unos con otros. 1.4 Antecedentes del cantón Rumiñahui. Ubicado al sureste de la provincia de Pichincha, a veinte minutos de Quito, el cantón Rumiñahui; cuenta con un clima agradable todo el año y su temperatura es de 17º grados centígrados, Brinda una variedad de atractivos turísticos, como su entorno natural, destacándose las riveras del Río Pita y sus 18 cascadas, así como casas de hacienda llenas de historia y leyendas de antaño. 9 Iván Hernández Álvarez; Consultoría Preparada para el Consejo Nacional de Competitividad; Pág

39 Clima El clima del cantón Rumiñahui es muy agradable, oscila entre los 17 grados y en días soleados, llegando a marcar 23 grados de temperatura, así como en las noches baja hasta los 8 grados, que es muy frío. Toda esta zona está sujeta a dos estaciones, verano e invierno esta última principalmente se presenta en junio a septiembre. Hidrografía El cantón se encuentra bañado por los ríos San Pedro, Pita y Santa Clara. Relieve El cantón ocupa gran parte del Valle de los Chillos, está rodeado de regiones naturales como el cerro Ilalo, al norte: las laderas y estribaciones del Pasochoa y Sincholagua, al sur: los declives exteriores de la cordillera occidental, al este: los declives exteriores de la cordillera occidental y al oeste: la cadena montañosa de Puengasi que separa a Quito del Valle de los Chillos. Orografía Está rodeado por las siguientes elevaciones: el cerro Ilalo al norte, la cordillera oriental de los Andes con el Antisana al este, la cordillera Central en la que destaca el Pichincha al oeste, el Atacazo, Corazón y Viudita al sur-oeste y el Pasochoa, el Cotopaxi y Sincholagua, al sur. Tabla 3 Límites del cantón Rumiñahui. NORTE SUR ESTE OESTE NOROESTE Cantón Quito, urbanización la Armenia. Monte Pasochoa y cantón Mejía Cantón Quito Cantón Quito, Río San Pedro de Cuendina San Pedro del Tingo. 22

40 Tabla 4 División política cantón Rumiñahui. San Rafael 2 Km 2 San Pedro de Taboada 4 km 2 Sangolquí 49 Km 2 Cotogchoa 34 Km 2 Rumipamba 40 Km 2 Tabla 5 Población cantón Rumiñahui. ÁREA AREA URBANA TOTAL HOMBRES MUJERES ÁREA RURAL TOTAL Fuente: Instituto Nacional de Estadística y Censo Flora y fauna La flora y fauna característica del callejón interandino, como son los cultivos: de maíz, hortalizas, árboles frutales: tomate, aguacate, y de una gran variedad de cítricos, etc. En terrenos más altos se cultiva choclos, trigo, cebada, papas, etc. La fauna en el cantón Rumiñahui esta presentada por especies como; el ganado vacuno, bovino, porcino, caballar, mular, caprino y asnal. Además de una infinidad de aves voladoras como: la tórtola, mirlo, gallinazo negro, etc. La zona este del cantón está cubierto siempre por verdes bosques. Desarrollo micro-empresarial Uno de los puntales del desarrollo de las comunidades es el fortalecimiento de las microempresas artesanales. En este sentido, el Comité de Promoción Social firmó el Convenio de Reactivación Económica del Sector Artesanal, con el Ministerio Relaciones Laborales, mediante el cual se capacitó a los artesanos en distintos frentes. 23

41 El programa contempla cinco campos de acción: capacitación en desarrollo emocional, capacitación académica y de cultura general, capacitación empresarial y capacitación técnica. Entre los sectores beneficiados constan: el sector orfebre, electrónico, mecánico, carpintero, confeccionista, entre otros, lográndose capacitar a un total de 960 artesanos. Adicionalmente se dictaron cursos de: motivación para emprendedores y microempresarios, atención al cliente, plan de negocios, asociatividad, tributación, computación, casting en cera de joyas, reparación del sistema de inyección electrónica de motores a diesel y gasolina, cultura general y reparación de equipos digitales. 1.5 Antecedentes de la cooperativa Luz del Valle. Domiciliada en Sangolquí, cantón Rumiñahui, Provincia de Pichincha, la Cooperativa de Ahorro y Crédito Luz del Valle Ltda., de capital variable e ilimitado número de socias y socios. Misión Es una entidad cooperativa que trabaja para el desarrollo integral de la comunidad, a través de la intermediación financiera con responsabilidad social, enfocada al sector productivo medio bajo de la economía popular y solidaria con servicios agiles y oportunos, actuando con transparencia, responsabilidad y equidad que garantiza la solvencia y rentabilidad institucional. Visión Luz del Valle al año 2016, busca ser la empresa cooperativa más confiable de la Provincia de Pichincha, reconocida por la calidad de asesoramiento a sus socios, la honestidad de sus actos y la preocupación por el desarrollo integral de la comunidad. 24

42 La cooperativa tiene los siguientes objetivos: a) Promover el desarrollo socio-económico de sus socias y socios, la equidad de género y la promoción de la comunidad, mediante la prestación de servicios de carácter financiero y complementarios, abarcando las operaciones de captación de recursos económicos como depósitos de ahorros, depósitos a plazo fijo, así como operaciones de crédito y otros servicios financieros y complementarios que se definan dentro del marco legal permitido para las cooperativas de ahorro y crédito y bajo los principios de autoayuda, autocontrol y auto-administración; b) Promover su relación y/o integración con otras entidades nacionales e internacionales de la misma línea o de integración del sistema cooperativo, en procura de mantener convenios de cooperación que contribuyan al fortalecimiento de la Institución y del cooperativismo; c) Patrocinar el desarrollo de proyectos productivos y de servicios entre sus socias y socios, brindándoles el asesoramiento necesario, de manera que contribuyan al mejoramiento social y económico de sus socias y socios y la comunidad. d) Obtener fuentes de financiamiento interno y externo para el desarrollo de la institución; e) Promover la integración a la cooperativa de un mayor número de personas a efectos de la prestación de los servicios de la institución. f) La Cooperativa no realizará actividades que impliquen intermediación financiera con terceros no socios. Principios que rigen a la cooperativa: La Cooperativa regula sus actividades, de conformidad y de acuerdo con los siguientes principios: a) Igualdad de obligaciones y derechos de las socias y socios; b) Adhesión y retiro voluntario; c) Control democrático, un socio un voto; 25

43 d) Distribución de los excedentes económicos entre las socias y socios de conformidad con las resoluciones de la asamblea general. e) No discriminación política o religiosa; f) Fomento de la educación cooperativa; g) Integración cooperativa; h) La preocupación por la comunidad y el medio ambiente. Productos que ofrece: 1. Cuenta luz La libreta de ahorros podrá ser abierta, por todas las personas sean estas mayores o menores de edad, o por entidades que no persigan finalidad de lucro. 2. Libreta mis ahorritos La cuenta Mis Ahorritos es una cuenta de ahorro programado, dirigida exclusivamente para menores de edad. 3. Aportes a futuros certificados de aportación Esta captación es ingresada al momento de la apertura de cuenta. Es una cuenta transitoria, mientras el socio es calificado en el Consejo de Administración y en la Dirección Nacional de Cooperativas 4. Certificados de aportación Son dineros que los socios aportan como socios para capitalizar la institución, una vez que son calificados interna y externamente. 5. Depósitos a plazo fijo Son depósitos a un tiempo determinado que lo pueden realizar socios o terceros, sean personas naturales o jurídicas 26

44 Servicios: 1. Remesas Es un servicio de recibo y envío de dineros que realizan los socios/clientes al exterior 2. Transferencias bancarias El objetivo principal es ahorrar tiempo y riesgo a los socios 3. Efectivizar cheques El objetivo principal es ayudar al socio a ser efectivo un cheque que no pueda ser cobrado por ventanilla en un banco. 4. Cobro de matriculas Este servicio es para personas jurídicas o naturales que necesiten recaudar cobros periódicos. Servicios adicionales: 1. Fondo de asistencia social. Este fondo tiene por objeto la ayuda económica a quienes sean víctimas de accidentes, incendio, robo y/o asalto. 2. Fondo mortuorio. Tiene por objeto brindar la asistencia económica, al socio o socia por el fallecimiento de su cónyuge o hijos. 3. Fondo de ayuda a la comunidad. El aporte al fondo lo realizan todos los socios al momento de la apertura y en cada operación de crédito, apelando a los principios de cooperativismo. Será direccionado a grupos de socios que tengan una necesidad en su sector de residencia y en proporción a la relación de estos con la cooperativa a través de sus cuentas. 27

45 Tipos de crédito: 1. Crédito oportuno Dirigido para socios que requieren financiar alguna necesidad urgente, que poseen algún ingreso estable. O si se trata de personas que poseen negocios deben tener una experiencia no menor a tres meses en el mismo. Monto máximo: USD. 2. Crédito automático Dirigido para socios que tienen depósitos en la cooperativa sea en depósitos a la vista, depósitos a plazo o certificados de aportación, y no deseen disponerlos sino obtener un crédito sobre los mismos. Monto máximo: 90% Del Valor Enajenado 3. Crediluz Dirigido para socios que tienen una permanencia mayor a 90 días en la cooperativa, que requieren financiar alguna necesidad urgente, que poseen algún ingreso estable. O si se trata de personas que poseen negocios tener una experiencia no menor a seis meses en el mismo. Monto máximo: USD 4. Crédito quirografario Dirigido para socios que requieren financiar alguna necesidad planificada, que poseen ingreso estable mayor a 12 meses. O si se trata de personas que poseen negocios tener una experiencia no menor a un año en el mismo. Monto máximo: USD 5. Crédito prendario Dirigido para socios que requieren financiar alguna necesidad planificada, que poseen ingreso estable mayor a 12 meses. O si se trata de personas que poseen 28

46 negocios tener una experiencia no menor a un año en el mismo, que ofrecen como garantía del crédito la prenda de un bien. 6. Crédito hipotecario Dirigido para socios que requieren financiar alguna necesidad planificada, que poseen ingreso estable mayor a 12 meses. O si se trata de personas que poseen negocios tener una experiencia no menor a un año en el mismo, que ofrecen como garantía del crédito la hipoteca de un bien. Monto Máximo: USD 7. Crédito estudiantil Dirigido exclusivamente para los menores que poseen cuenta infantil mis ahorritos, en la cual firma como deudor de la obligación el representante del menor. Monto máximo: 800 USD 8. tarjeta soluzion Dirigido para socios que tienen experiencia crediticia satisfactoria en la cooperativa, que requieren realizar consumos en los locales afiliados al sistema solución. Monto máximo: USD 9. Crédito especial Dirigido para socios que requieren financiar alguna necesidad urgente y de corto plazo de su negocio en el cual deberán tener experiencia mínima de un año. Monto máximo: USD 10. Crédito microluz Dirigido para microempresarios que requieren financiar su negocio. Monto máximo: USD 29

47 1.6 Finalidad de la cooperativa de ahorro y crédito Luz del Valle con el actual proyecto. La Cooperativa de Ahorro y Crédito Luz del Valle Ltda., según sus objetivos, detallados en su estatuto, expresa: promover el desarrollo de proyectos productivos y de servicios entre sus socias y socios. Es por esto que apoya proyectos como el presente trabajo, para que sea propuesto dentro del sector agro-productivo del cantón Rumiñahui y así aportar al avance socio-económico de los participantes. 30

48 CAPÍTULO 2. IDENTIFICACIÓN Y CLASIFICACIÓN DE LOS ACTORES DE LAS CADENAS AGRO-PRODUCTIVAS DEL CANTÓN RUMIÑAHUI. 2.1 Determinación de los potenciales actores de las cadenas agro-productivas. En la determinación y tipificación de los potenciales actores de las cadenas agroproductivas del cantón, según datos oficiales, facilitados por el Municipio del cantón Rumiñahui, se sabe que existe personas dedicadas a la agricultura y ganadería, sin embargo para obtener mayor información se realizó un trabajo de investigación; que consistió en la revisión del archivo y la base de datos de socios de la Cooperativa Luz del Valle, además de la utilización del registro de catastro de empresas del cantón en estudio (ver anexo Nº 3) y la investigación de campo desarrollada a lo largo del cantón de los agro-productores sin mayores registros; con esto se pudo conocer la actividad de negocios, direcciones, referencias y otros datos importantes para los fines del presente proyecto. (Esto también permitió, dirigirse a los agro-negocios para aplicar las encuestas y entrevistas elaboradas, según los propósitos del capítulo III y IV del actual trabajo). Las cadenas agro-productivas del cantón Rumiñahui identificadas y clasificadas para este proyecto son: Cadena productiva de cárnicos Cadena productiva de lácteos Cadena productiva de choclo y maíz Y están compuestas por los siguientes eslabones: Eslabón de proveedores de insumos para la producción. Eslabón de producción. Eslabón de acopio o transporte (en el caso de cárnicos). Eslabón transformación o procesamiento. Eslabón de comercialización. Eslabón consumo de productos. 31

49 Gráfico 5 La agro-producción Fuente: Ministerio de Agricultura y Ganadería; Diagnostico Integral De La Agricultura 2.2 Aspectos generales de las cadenas productivas de cárnicos, lácteos, choclo y maíz. Cadena productiva de cárnicos La cadena agroalimentaria de cárnicos se sustenta en la explotación de ganado vacuno, aviar, porcino y en menor grado ovino. La producción de cada una de estas especies constituye la oferta de carnes para el consumo directo e industrial. Esta carne posee dos circuitos principales: uno de consumo de carne en fresco, que representa el 89% del volumen total de carne faenada y otro de embutidos de diferentes tipos, que representa el 11%. 10 Aproximadamente el 80% de la carne obtenida en los mataderos se comercializa en mercados populares y carnicerías, el 9% se expende en las principales cadenas de supermercados y frigoríficos y el 11% restante se industrializa (embutidos, conservas entre otros). El mercado de embutidos es nacional y la materia prima más importante para su elaboración es la carne de ave (en un 47%), seguida por la de cerdo (en un 35%) y 10 Ministerio de Agricultura y Ganadería; Diagnostico Integral De La Agricultura En El País 2006; Pág. 7 32

50 la de res (en un 18%). Los ovinos, caprinos y camélidos son fuentes secundarias de materia prima. La organización de esta cadena es especialmente importante en el eslabón de la producción, según III Censo Nacional Agropecuario, de la tercera parte del territorio nacional que es ocupado para actividades relacionadas con el campo el 63% corresponde a la explotación ganadera. Gráfico 6 Cadena productiva de cárnicos Fuente: Ministerio de Agricultura y Ganadería; Diagnostico Integral De La Agricultura 33

51 Gráfico 7 Resumen de la cadena productiva de cárnicos Fuente: Ministerio de Agricultura y Ganadería; Diagnostico Integral De La Agricultura Cadena productiva de lácteos Tradicionalmente, la producción lechera se ha concentrado en la región interandina, donde se ubican los mayores hatos lecheros. Esto se confirma con el III Censo Nacional Agropecuario, según el cual el 73% de la producción nacional de leche se realiza en la Sierra y aproximadamente un 19% en la Costa y un 8% en el Oriente y en la Región Insular. La cadena agro-productiva de lácteos se caracteriza por abastecer principalmente al mercado local. 34

52 De acuerdo con la Asociación de Industriales de Productos Lácteos del Ecuador (AIPLE), alrededor del 65% de la leche producida se destina al consumo humano y el 35% al consumo animal. Dentro de lo que se destina al consumo humano, solamente el 31% se dirige a la industria. Los principales productos elaborados por la industria a partir de este insumo son: la leche pasteurizada (con un 61% de participación), la leche en polvo (con el 21%), los quesos (con el 9%) y otros productos como el yogurt, la mantequilla y la crema pasteurizada (con el 9%). Según el proyecto SICA las fincas lecheras han generado empleos a nivel nacional. 11 Gráfico 8 Productiva de lácteos Fuente: Ministerio de Agricultura y Ganadería; Diagnostico Integral De La Agricultura 11 Ministerio de Agricultura y Ganadería; Diagnostico Integral De La Agricultura En El País 2006; Pág

53 Gráfico 9 Resumen de la cadena productiva de lácteos Fuente: Ministerio de Agricultura y Ganadería; Diagnostico Integral De La Agricultura Cadena productiva de choclo y maíz. La cadena agroindustrial de maíz posee múltiples eslabones. Entre ellos están: el de la provisión de insumos, el de la producción agrícola, el de la comercialización interna, el de la fabricación de balanceados para la industria avícola, el de la industria para consumo (snack). 36

54 La producción agrícola de choclo y maíz se caracteriza por una gran dispersión de productores pequeños y medianos, con una productividad promedio muy por debajo de la media internacional y costos de producción altos frente al mercado internacional 12 Se estima que el 40% de maíz cosechado se logra limpiar y secar mecánicamente, el 30% es secado en tendales y el 30% se vende húmedo. El principal uso agroindustrial del maíz cultivado es para la fabricación de balanceados, especialmente para la industria avícola. Se estima que a nivel nacional la industria avícola demanda 480 mil toneladas de maíz en el año. Por su parte, la industria de harinas para consumo humano directo consume cerca de 12 mil toneladas por año. Gráfico 10 Producción de maíz Fuente: Ministerio de Agricultura y Ganadería; Diagnostico Integral De La Agricultura 12 Ministerio de Agricultura y Ganadería; Diagnostico Integral De La Agricultura En El País 2006; Pág

55 Gráfico 11 Resumen de la cadena productiva del choclo y maíz Fuente: Ministerio de Agricultura y Ganadería; Diagnostico Integral De La Agricultura 2.3 Los eslabones de la cadena. Un eslabón es cada uno de los anillos o elementos que forman parte de la cadena productiva Eslabón de proveedores de insumos para la producción. El uso de insumos en la producción agrícola juega un rol muy importante, ya que incide directamente en la productividad y en los costos de producción. 38

56 Dentro de los insumos elementales para la producción tenemos: En el caso de cárnicos: Alimentos integrales para el ganado (que aporten a su crecimiento, diferentes del herbaje) Medicinas para el ganado Fitosanitarios. (Insecticidas) En el caso de lácteos: Alimentos integrales para el ganado (que favorezcan a la producción de leche, diferentes del herbaje) Medicinas para el ganado Fitosanitarios. (Insecticidas) En el caso del choclo y maíz: Semilla. Abono orgánico o estiércol de corral. Fertilizantes. Fitosanitarios. (Insecticidas y fungicidas) Actores Proveedores de alimento integral para ganado y semilla para el cultivo. Se encuentran ubicadas en las casas comerciales agropecuarias ubicadas en Sangolquí. En el caso de las semillas para el cultivo del maíz, algunos productores destinan generalmente parte de la producción del cultivo anterior para la siembra y algunos otros compran cada cierto tiempo a fin de evitar la degeneración de la semilla. Productores pecuarios. Los principales oferentes de estiércol de corral para abono, son los criadores de los diferentes tipos de ganado ubicados en su mayoría en la Parroquia de Cotogchoa, San Pedro de Taboada y Rumipamba; en menor número en Sangolquí y San Rafael. 39

57 Proveedores de fitosanitarios. Existen casas comerciales agropecuarias en Sangolqui, donde expenden productos de insecticidas, fungicidas, fertilizantes y otros productos que siguen esa línea para el caso de cultivos y asepsia de corrales de animales Eslabón de producción. En este eslabón están involucrados familias campesinas, pequeños y medianos productores que se dedican a la agro-producción. Actividades en la cadena de cárnicos: Tiene como finalidad la formación de animales que posean una apropiada cantidad y calidad de tejido muscular al momento de la faena, el cual es conocido con el nombre de carne; estos requisitos deberán ser acordes al mercado que consumirá el producto. En la producción se distinguen dos etapas, la cría y el engorde. La etapa de cría tiene como principal objetivo la generación de terneros, obteniendo terneros destetados. En cambio, la etapa de engorde es realizada para llevar a los animales a las mejores condiciones posibles para la faena. Este proceso tiene dos alternativas; mediante el pastoreo a campo abierto o en corrales donde el alimento es balanceado. El producto final de ambos procesos es un novillo que alcance el grado de terminación (es decir acumulación de tejido graso) que demande el mercado al cual está dirigido y es denominado comúnmente "gordo", o sea en condiciones de ser faenado. Actividades en la cadena de lácteos: Producción: En este eslabón la leche es producida en forma natural por las vacas para la alimentación de las crías (terneros) en períodos posteriores a sus pariciones (lactancia). La explotación económica de este proceso biológico consiste en provocar el destete prematuro de los terneros para luego iniciar el ordeñe artificial 40

58 de las vacas, esto consiste en la estimulación manual o mecánica de las glándulas mamarias, a efectos de la extracción de la leche acumulada en la ubre del animal. Es decir que el producto leche no puede obtenerse, sino, de un animal que previamente haya parido una cría. De modo que no sería posible concebir la producción de leche separada de la producción de terneros. En términos de la teoría de la económica, la actividad constituye un típico proceso de producción múltiple conexo. Para que una vaca pueda parir y dar comienzo a un período de lactancia, debió haber tenido la correspondiente concepción o preñez nueve meses antes del parto, que es el período de gestación de la especie bovina. En los nueve meses que dura la gestación, la vaca alcanza el peso suficiente y recomendable para tener el primer parto, el cual es de 500 kg., es decir el 90% de su peso adulto, aproximadamente. Inmediatamente después del parto, la vaca está en condiciones de entrar en producción. Considerando lo expuesto, es posible concluir en que el ciclo biológico integral de una vaca lechera puede ser dividido en dos etapas nítidamente diferenciables: a) ciclo biológico de pre-producción, y b) ciclo biológico de producción. Ciclo biológico de pre-producción. El ciclo biológico de pre-producción está vinculado con el objetivo de lograr futuras vacas para el ordeño. Ciclo biológico de producción láctea. Este es el ciclo biológico está vinculado con el objetivo de obtener el producto leche. Alimentación. En esencia, lo que una vaca en lactancia hace es transformar lo que come en leche. La dieta es de base pastoril y les son procuradas mediante sistemas de pastoreo en diferentes praderas. 41

59 Adicionalmente, también se utiliza (particularmente para vacas en período de lactancia) el suplemento de la dieta pastoril con alimentos concentrados en energía como por ejemplo maíz (el más utilizado), para aumentar la producción de leche. Actividades en la cadena del choclo y maíz: Preparación del terreno en los meses agosto a setiembre se realiza la limpieza y adecuación del terreno. Siembra.- En el mes de octubre y primera semana de noviembre se realizan las actividades de siembra. Pocos agricultores cuentan con semilla o certificada, la mayor parte es de la cosecha anterior. Fertilización.- La fertilización química es muy rara, la fertilización orgánica proviene del estiércol de vacunos, ovinos y otros. Labores manuales.- Se deshierba y en raras ocasiones se aplican pesticidas contra-plagas. Otras labores.- son los entresaques para evitar la competencia por los nutrientes y dar el espacio necesario para el desarrollo normal de las plantas. Cosecha: El sistema de cosecha no ha sido tecnificado, se realizan solamente prácticas tradicionales tanto en la cosecha, secado, limpieza, selección, almacenamiento. Las pérdidas frecuentes no son cuantificadas. La cosecha del choclo ocurre a inicios de mes de abril mientras que el maíz tarda cerca de dos meses más en obtenerse Eslabón de acopio. El eslabón de acopio, está insertado entre la intermediación y la industrialización con los cuales tiene una relación directa. La actividad de este eslabón consiste en el trabajo con la materia prima principal de las cadenas de cárnicos, lácteos, choclo y maíz, cuya calidad depende mucho de la provisión de insumos y de producción. Relación con otros eslabones. Este eslabón se encuentra entre la producción y la agroindustria. Se podría decir que constituye el puente entre estos dos eslabones y su acción rápida dinamiza los procesos dentro de la cadena. 42

60 2.3.4 Eslabón transformación o procesamiento. En la cadena productiva de cárnicos En este eslabón en la industria cárnica se distinguen principalmente tres tipos de actividades: sacrificio en matadero, y despiece. En las grandes industrias cárnicas disponen generalmente de mataderos industriales de alta producción, con salas de despiece y en algunos casos, fábrica de elaborados, mientras que las industrias más pequeñas, cuentan sólo con mataderos, con menor producción, con métodos más tradicionales y manuales, siendo el destino principal el consumo en fresco. Debido a que la higiene es necesaria durante todas las etapas del proceso productivo, por tener una influencia directa sobre la calidad y salubridad de los alimentos que se elaboran, la limpieza y desinfección de equipos e instalaciones es una operación auxiliar de suma importancia que tiene gran influencia en el proceso productivo y que cuenta con una tecnología y metodología adaptada para el sector. En la cadena productiva de lácteos Los principales productos elaborados por la industria de lácteos son leche pasterizada, yogurt, crema de leche, quesos, leche en polvo, mantequilla entre otros. En la cadena productiva de choclo y maíz Este eslabón se encarga de la transformación del maíz en productos para el consumo humano como son harinas y snacks, además produce alimentos integrales para animales, con el procesamiento de balanceados. En la parroquia de Cotogchoa dentro del parque industrial existe un eslabón de transformación de alimentos que podría ser un potencial eslabón de la cadena productiva del choclo y maíz; y por sus condiciones podría ser la empresa ancla de esta cadena para abrir mayor espacio en el mercado Dentro del cantón Rumiñahui la mayoría de agro-industrias son pequeñas y con métodos poco tecnificados de procesamiento de alimentos; sin embargo existen un número reducido de grandes agroindustrias como el caso de Falimensa de Alimentos ; Danec y Alimentos Kraft del Ecuador que pertenecen al grupo de 43

61 grandes industrias dentro del parque industrial dentro del cantón Rumiñahui, cerca de Cotogchoa Eslabón de comercialización. Pertenece al eslabón que recibe la producción de las agroindustrias o en ciertos casos desde el productor mediante un acopiador y lo distribuye en los mercados en los que participa. Este eslabón es muy importante para las cadenas de cárnicos, lácteos, choclo y maíz, puesto que el dinamismo que le da en sus ventas, ofreciendo el producto a sus clientes y con cierto valor agregado en algunos casos, favorece a los eslabones que preceden a este eslabón porque mientras más venda el eslabón de comercialización mayor serán las ventas dentro de la cadena Eslabón consumo de productos. Consiste en definir mediante los estudios de mercado; siendo responsabilidad de la empresa al mando de las cadenas productivas, la demanda insatisfecha existente de los productos que las tres cadenas productivas, para incrementar la cuota de participación de mercado y mejorar el nivel de ventas a lo largo de los encadenamientos productivos. 2.4 Estrategia de unificación de las cadenas productivas. La unificación de cadenas productivas es un tema flexible que puede adaptar diversas estrategias para obtener los mejores resultados. Luego de la revisión de un gran número de casos exitosos acerca de asociatividad se adapto lo siguiente: según Thomas Bernet, André Devaux, Oscar Ortiz y Graham Thiele autores del enfoque participativo de cadenas productivas (EPCP), con excelentes resultados en Perú. Proponen respetar tres fases fijas para este proceso y sumar otras estrategias si los ejecutores del proceso lo creen conveniente; cada fase tiene una duración flexible según cómo avance el proceso, así como un objetivo específico y un evento de cierre. Es importante que los ejecutores que lideran y llevan a cabo el proceso de 44

62 unificar la cadena productiva alcancen una lógica de sostenibilidad de la estructura, que consta de 3 fases, buscando empoderar gradualmente a los actores claves, involucrados para alcanzar una participación progresiva de la toma de decisiones a lo largo del proceso de unificación de cada eslabón para las cadenas productivas. Gráfico 12 Fases propuestas para la unificación de la cadena: Fases de unificación de las cadenas productivas Fase 1 Conocer a los actores de las cadenas agro-productivas. Corresponde a la fase de diagnóstico, que incluye encuestas y en especial entrevistas para identificar a los interesados respecto a la conformación de una cadena de productiva; conocer y comprender a los partícipes, sus intereses, problemas e ideas. Los contactos establecidos a través de las entrevistas ayudan a motivar a estos actores para que participen en el primer evento público del proyecto, al que también se invita a representantes de las instituciones de investigación y de gobierno. En la primera parte del evento se presentan los resultados de las entrevistas y se discuten en la sesión plenaria los temas de interés conjunto identificados por las encuestas y entrevistas. En este sentido, este evento es usado como una primera ocasión para compartir ideas e intereses entre las diferentes partes interesadas, 45

63 además de generar un vínculo y un compromiso entre representantes del sector agro-productivo, representantes de gobierno, personas relacionadas y ejecutores de la propuesta de integración de cadenas de productivas Fase 2 Analizar conjuntamente las oportunidades de mercado. Apunta a definir y analizar las oportunidades potenciales de negocio o cooperación mutua. Los ejecutores de la propuesta aseguran la interacción óptima y el aprendizaje recíproco. La reunión grupal tiene un fuerte énfasis en la demanda del mercado, el suministro de insumos para la producción y otros temas claves en su actividad. En esta etapa, una vez concluida la primera fase, se conoce los temas comunes de interés del grupo y para ello deben pedir el apoyo profesional de asesores en diversas áreas de producción y negocio para facilitar la guía en estos temas. En el evento final de esta fase, las oportunidades de mercado se identifican. Además este evento proporciona un impulso oportuno para integrar a organismos estatales como un apoyo más dentro de la unificación de cadenas productivas. Y finalmente las oportunidades de negocios o contribución encontradas entre los eslabones participantes, previo un análisis profesional, podrán ser formalizadas en un futuro a corto plazo, en acuerdos de cooperación entre los figurantes de la cadena Fase 3 Implementar conjuntamente las oportunidades de mercado. Se concentra en la implementación de todas las actividades necesarias para llevar a la práctica las oportunidades de mercado identificadas. El tiempo necesario para su ejecución puede variar, los entornos complejos requieren más tiempo, a pesar que la disponibilidad del personal de apoyo y las reuniones frecuentes aceleran el proceso. En cualquier caso, son necesarios entre tres a cuatro meses para ejecutar satisfactoriamente las actividades planificadas y lanzar las innovaciones generadas durante las reuniones y fases concluidas. En contraposición a los eventos anteriores, las invitaciones a este último se envían a un grupo más extenso, como periodistas, políticos y organismos donantes públicos. La idea de este último gran evento es aprovechar al máximo los resultados del proyecto y empoderar a los actores que 46

64 serán prominentes para la sostenibilidad de las innovaciones en el transcurso del tiempo. Gráfico 13 Cadenas productivas La propuesta finaliza explícitamente con este gran evento; la empresa coordinadora de las cadenas productivas, iniciará con actividades específicas de servicio, para ayudar a consolidar los diversos logros: nuevos productos, procesos y organizaciones. El grado de participación depende mucho de la naturaleza de las innovaciones y de las capacidades de los eslabones de la cadena productiva para avanzar. El apoyo estatal es una ayuda más, especialmente cuando se necesita de recursos para financiar a agro-productores en sus nuevas operaciones. 47

65 CAPÍTULO 3. ANÁLISIS SITUACIONAL DE LAS CADENAS AGRO-PRODUCTIVAS SELECCIONADAS DEL CANTÓN RUMIÑAHUI. 3.1 Descripción general del nivel de organización. El tipo de organización predominante entre los productores ecuatorianos es la familiar o individual. Por su parte, las empresas productoras de mayor tamaño, comúnmente apoyadas por proyectos de desarrollo, adquieren la forma de asociaciones o cooperativas, modalidad que se presenta con mayor frecuencia en la producción de derivados de lácteos. La organización familiar o individual de la producción se observa cuando existen procesos relativamente simples donde la producción puede ser asumida por una sola persona. En Ecuador, la forma asociativa es menos común que la familiar. Las asociaciones existentes han sido creadas a fin de responder a la necesidad de constituir un capital inicial entre dos o más particulares. Algunas formas de organizaciones identificadas en el país Comuna.- es una organización campesina, con un origen primitivo. Se basa en los principios de solidaridad, ayuda mutua, trabajo comunitario (mingas) y valores éticos que se resumen en tres enunciados: No robar, no mentir, no ser ocioso. Federación de comunas.- es la instancia de segundo grado de la organización comunal. Se rige por la Ley de Organización y Régimen de Comunas pero para que sea reconocida como tal debe tener un mínimo de 30 socios. Cooperativa agropecuaria.- es una asociación autónoma de personas que se han unido voluntariamente para hacer frente a sus necesidades por medio de una empresa de propiedad conjunta y democráticamente controlada. 48

66 Asociación agropecuaria.- es una forma de organización integral de productores del sector agropecuario que pretende unificar esfuerzos de sus miembros para lograr un trabajo eficiente y potenciar el uso de los recursos naturales y financieros. Además buscar desarrollar entre sus asociados la ayuda, el ahorro y la planificación agropecuaria Organización agropecuaria de primer grado.- es la unión de personas naturales de dedicadas a la actividades agro-productivas que se unen mediante acuerdo voluntario para buscar el trabajo y el bienestar colectivo, con reconocimiento jurídico y normas que regulan su funcionamiento, con ámbito de acción a nivel local. Organización agropecuaria de segundo grado.- es la unión de organizaciones jurídicas de primer grado con objetivos y actividades afines y con ámbito de acción a nivel cantonal, provincial o regional. Algunos ejemplos son: la Federación de Comunas de la Provincia del Chimborazo, el Centro Agrícola de Machala, o la Unión de Cafetaleros de la región Oriental. Organización agropecuaria de tercer grado.- es la unión de organizaciones jurídicas de segundo grado con objetivos y actividades afines, con ámbito de acción a nivel nacional. Unión de cooperativas.- está conformado por un mínimo de dos cooperativas de la misma clase y se rige por la Ley de Cooperativas Federación de cooperativas.- se rige por la Ley de Cooperativas y se necesita para su conformación un mínimo de 21 cooperativas de la misma clase, por lo menos de siete provincias, Tiene carácter nacional. Centros agrícolas.- Son corporaciones de derecho privado integradas por agricultores organizados para acogerse a los beneficios de sus leyes respectivas. Cámara de agriculturas zonales.- son las instancias de segundo grado de los centros agrícolas y cámaras de agricultura. Se forman con los centros agrícolas cantonales de las zonas establecidas. 49

67 Federación nacional de cámaras de agricultura.- está integrada por las cámaras de agricultura zonales. Su directorio se conforma por los presidentes de las cámaras zonales quienes ejercen en forma rotativa y sucesiva, en períodos de un año, la presidencia de la federación. Corporaciones y fundaciones.- son organizaciones de derecho privado sin fines de lucro, con capacidad para ejercer derechos y contraer obligaciones. 3.2 Herramientas seleccionadas para la investigación. Los instrumentos para esta investigación, son los siguientes: Encuestas diferenciadas para los eslabones de la cadena agro-productiva, además de entrevistas a los mismos. Fichas nemotécnicas. El cuestionario se utilizará para llevar a cabo la encuesta. La ficha nemotécnica resumen las teorías que sustentan la investigación. 3.3 Metodología para la investigación. La investigación a realizar será del nivel descriptiva-explicativa, por cuanto se describirán las herramientas de gestión en todos sus aspectos y se explicará la forma como facilitarán la productividad y competitividad de las cadenas productivas en el marco del cantón Rumiñahui. Métodos En esta investigación se utilizará el método analítico-sintético por cuanto analizará los instrumentos de gestión apropiados para las cadenas productivas del cantón Rumiñahui y los propondrá de forma entendible para su mejor utilización. 50

68 Fuentes de recolección de la información Primaria y Secundarias: Con la realización de la investigación de campo se recolectará la información primaria y a través de la revisión de la documentación existente se habrá recopilado la información secundaria lo que aportará a desarrollar del análisis situacional de las cadenas agro-productivas seleccionadas del cantón Rumiñahui para este capítulo. Población de la investigación La población de la investigación está conformada por las cadenas productivas principales del cantón Rumiñahui, estas son: Cadenas productivas de cárnicos Cadenas productivas de lácteos Cadenas productivas de choclo y maíz Divididas en los siguientes eslabones: Eslabón de proveedores de insumos para la producción. Eslabón de producción. Eslabón de acopio o transporte. Eslabón transformación o procesamiento. Eslabón de comercialización. Eslabón consumo de productos. 3.4 Identificación y descripción del lugar de estudio. El lugar de estudio es el cantón Rumiñahui situado al sureste de la provincia de Pichincha, a veinte minutos de Quito. 51

69 Tabla 6 Límites NORTE SUR ESTE OESTE Cantón Quito, urbanización la Armenia. Monte Pasochoa y cantón Mejía Cantón Quito Cantón Quito, Río San Pedro de Cuendina NOR OESTE San Pedro del Tingo. Tabla 7 División Política San Rafael 2 Km 2 San Pedro de Taboada 4 km 2 Sangolquí 49 Km 2 Cotogchoa 34 Km 2 Rumipamba 40 Km 2 Las tres primeras son parroquias urbanas y las dos siguientes son parroquias rurales. 3.5 Muestra seleccionada. En el último Censo de Población y Vivienda 2010, se conoce que trabajan personas en el sector agro-productivo del cantón investigado, pero no existe un dato oficial del número de agro-negocios existentes, es por esto que sobre la base de la información recopilada en el capítulo II del actual trabajo, se pudo obtener contactos, direcciones y referencias de los agro-productores (obtenidos de los registros y la plataforma de datos de la Cooperativa Luz del Valle, el registro catastral [ver anexo Nº 3] y la investigación de campo realizada), con esta indagación, se determinó la existencia de 104 negocios relacionados con la agro-producción, entre proveedores, productores, transportistas de productos agrícolas, industrias y comercializadores que forman parte de las cadenas agro-productivas dentro del cantón Rumiñahui. 52

70 Luego de conocer la población se utiliza la siguiente fórmula para obtener una muestra representativa En donde los elementos de la fórmula son: n = El tamaño de la muestra. N = El tamaño del universo. z = nivel de confianza deseado. Para el proyecto se tomó el 95%, en donde el valor que representa en la tabla de la curva normal es de 1,96. p = Proporción estimada de éxito (0.90). q = Proporción estimada de fracaso (0.10). e = El error de estimación, que para el proyecto se consideró el 5% Para obtener los valores de p y q se realizó una prueba piloto a 20 agro-productores de la zona; de los cuales 18 respondieron positivamente, es decir el 90% y 2 negativamente, esto es 10%, con la siguiente pregunta: Estaría de acuerdo en participar en una propuesta de conformación de cadenas agroproductivas, con el apoyo de una empresa que SI NO preste servicios a esta red de la agro-producción? Agro-productores del cantón Rumiñahui PORCENTAJE TOTAL 90% 10% Entonces el cálculo de la muestra es la siguiente: (1,96 2 ) * 104 * 0,9 * 0,1 ((0,05 2 )*(104)) + ((1,96 2 )*(0,9)*(0,1)) 59,36 59 agro-negocios (Resultado que es utilizado también, para el desarrollo del estudio de mercado) 53

71 3.6 Diseño de los instrumentos para la recopilación de los datos. Para obtener la información primaria para el análisis situacional y el estudio de mercado se ha diseñado un formato de encuesta (ver anexo Nº 2) que incluye entrevistas a los eslabones identificados de la cadena agro-productiva. Una encuesta es un conjunto de preguntas normalizadas dirigidas a una muestra representativa de la población o instituciones, con el fin de conocer estados de opinión o hechos específicos. 13 En general las encuestas y entrevistas abarcan aspectos relacionados con datos de identificación, tipo y capacidad de producción, gestión del negocio, comercialización de productos, servicios que requiere y otros temas relacionados. La mayor parte de las preguntas son cerradas para facilitar el procesamiento de datos y las de tipo abierto se aplica un trato especial que implica organizar las repuestas en común para lograr una tendencia. Para extractar la información secundaria se ha aplicado el formato de ficha nemotécnica para organizar la información y de esta forma utilizar las teorías relativas a la investigación; además de la consulta de fuentes oficiales referentes al tema. 3.7 Recopilación de la información. Con los formatos diferenciados de encuestas se planificó el trabajo de encuestar y entrevistar a los eslabones reconocidos de las cadenas agro-productivas del cantón Rumiñahui. En el proceso de recopilar información secundaria se lo hizo de forma frecuente durante el trabajo de investigación con el llenado de fichas nemotécnicas y la consulta de diversas fuentes oficiales vinculadas a la investigación

72 3.8 Procesamiento y análisis de datos. Con la aplicación del cuestionario, se obtuvo lo que se muestra a continuación como resultado del análisis de las preguntas: Preguntas Nº I. DATOS GENERALES 1 Nombre del establecimiento o propietario: 2 Años que dedica a la actividad 3 Ubicación: a) Provincia: b) Ciudad: c) Parroquia: d) Dirección: e) Teléfono: f) Fax: g) 4 Número de empleados Análisis: Las primeras cuatro preguntas sirven en la identificación de los agro-productores y los diferentes eslabones que conforman las cadenas productivas del cantón Rumiñahui. Pregunta Nº 5 I. DATOS TÉCNICOS 5 Actividad principal a la que se dedica

73 Tabla Nº 8 Actividad principal de los agro-productores encuestados. ACTIVIDAD PRINCIPAL A LA QUE SE Nº DE DEDICA ENCUESTADOS PORCENTAJE PRODUCCIÓN MAÍZ 14 24% CÁRNICOS 12 20% LÁCTEOS 7 12% COMERCIALIZACIÓN MAÍZ 4 7% CÁRNICOS 6 10% LÁCTEOS 4 7% INSUMOS AGRÍCOLAS 5 8% TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ 2 3% CÁRNICOS 1 2% LÁCTEOS 1 2% TRANSPORTE O ACOPIO AGRICOLA 3 5% TOTAL % Gráfico N 14 Actividad principal de los agro-productores encuestados. Interpretación: El resultado de esta pregunta, identificó las tres cadenas agro-productivas más representativas del cantón Rumiñahui indicando en que porcentaje están distribuidas. 56

74 Existe un porcentaje mayoritario en el eslabón de producción, en los cultivos de maíz con un 24% de productores, en segundo lugar crianza de animales con un 20% y finalmente un 12% en la producción de lácteos del total de encuestados. En el eslabón de comercialización el mayor porcentaje está en comercio de cárnicos con un 10%, seguido por la venta de lácteos y maíz con un 7% respectivamente. El eslabón de insumos agrícolas presento un total de 8% del total de negocios visitados. El eslabón de transformación sumo un 7% del total de agro-productores ubicados, dividido en 3% transformación de alimentos y 2% en cárnicos y lácteos correspondientemente. En el eslabón de transporte, que trabaja usualmente con el sector agro-productivo, se identifico un 5% de negocios de los 59 entrevistados. 6 Cuál es el nivel de su actividad o de producción que usted realiza? a) Alta b) Mediana c) Baja Pregunta Nº 6 Tabla Nº9 Nivel de actividad de los agro-productores encuestados Cuál es el nivel de su actividad o de producción que usted realiza? Alta Media Baja Total encuestado s PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ 2 2 CÁRNICOS 1 1 LÁCTEOS 1 1 TRANSPORTE O ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE TOTAL 25% 46% 29% 100% 57

75 Gráfico N 15 Nivel de actividad de los agro-productores encuestados Gráfico N 16 Tabulación del nivel de actividad de los agro-productores encuestados Interpretación: De los 59 encuestados, el 25% considera tener una actividad de negocio alta, el 46% media, mientras que el 29% analiza que el negocio tiene una actividad baja. Entonces sabemos que los agro-productores del cantón Rumiñahui desarrollan sus operaciones a un nivel medio generalmente. 58

76 7 Qué opinión tiene de sus proveedores de insumos y otros suministros? a) Buena b) Regular c) Mala Pregunta Nº 7 Tabla Nº10 Resultado de la pregunta: opinión que tienen de sus proveedores de insumos Qué opinión tiene de sus proveedores de insumos y otros suministros? Buena Regular Mala Total encuestados PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS 1 1 LÁCTEOS 1 1 TRANSPORTE O ACOPIO AGRICOLA 3 3 TOTAL PORCENTAJE TOTAL 36% 39% 25% 100% 59

77 Gráfico N 17 Tabulación de la pregunta: opinión que tienen de sus proveedores de insumos Gráfico N 18 Tabulación de la pregunta: opinión que tienen de sus proveedores de insumos Interpretación: El 36% de los visitados tienen una buena opinión de los proveedores de insumos y otros suministros, el 39% tiene un criterio regular y el 25% se refiere negativamente respecto a la provisión de insumos con la que cuenta. Según las respuestas de los entrevistados de opinión regular y mala de sus proveedores, el desconforme se da por razón de precios altos, calidad de productos, tiempos de entrega, insuficiencia o poca variedad de productos, entre otros. 60

78 8 Destina algún porcentaje de su presupuesto para invertirlos en algunas las siguientes actividades? Pregunta Nº 8 a) Investigación de Mercados b) Proyectos del negocio c) Publicidad d) Transporte de sus productos e) Capacitación f) Asistencia técnica g) Asesoría administrativa h) Asesoría financiera i) Asesoría legal j) Tecnología Otros (Especifique)... Tabla Nº11 Resultado de la pregunta: Destina algún porcentaje de su presupuesto para invertir Destina algún porcentaje de su presupuesto para invertirlos en algunas las siguientes actividades? Inves tigac ión de Merc ados Pro yec tos del neg oci o Pub licid ad Tra nsp orte de sus pro duct os Capa citac ión Asi ste ncia téc nica Ases oría admi nistra tiva Ase sorí a fina nci era As es orí a leg al Tec nolo gía O tr o s Tota l de las acti vida des refe rida s PRODUCCI ÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIA LIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFOR MACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE 47% 34% 78% 29% 39% 25% 47% 15% % % % 61

79 Gráfico N 19 Tabulación de la pregunta: Destina algún porcentaje de su presupuesto para invertir Gráfico N 20 Tabulación de la pregunta: Destina algún porcentaje de su presupuesto para invertir 62

80 Interpretación: Se destina una parte del presupuesto con que cuentan los agro-productores en transporte de productos principalmente con un 100%, publicidad con 78%, asesoría financiera e investigación de mercados con un 47% para cada uno, 39% en asistencia técnica, 34% proyectos de negocio, 29% capacitación, 25% asesoría administrativa, 20% asesoría legal, 15% tecnología y 8% otros, esto nos indica las actividades de mayor demanda del sector. 9 Ha realizado algún tipo de alianza? (1) SI (2) NO Pregunta Nº 9 Tabla Nº12 Resultado de la pregunta: Ha realizado algún tipo de alianza Ha realizado algún tipo de alianza? SI NO Total encuestados PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSPORTE O ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE TOTAL 53% 47% 100% 63

81 Gráfico N 21 Tabulación de la pregunta: Ha realizado algún tipo de alianza Gráfico N 22 Tabulación de la pregunta: Ha realizado algún tipo de alianza Interpretación: El 53%, es decir 31 encuestados han realizado algún tipo de alianza, ya sea transitoria o algo más duradera, mientras que el 47% no ha realizado alianza alguna; entonces la mayoría de agro-productores ha recurrido a una alianza como una opción factible para su negocio. 64

82 Pregunta Nº Qué tipo de alianzas ha realizado? a) Maquila b) Para la distribución c) Para el desarrollo de productos d) Compra de insumos e) Contrato de preventa f) Otras (Especifique)... Tabla Nº13 Resultado de la pregunta: Qué tipo de alianzas ha realizado Qué tipo de alianzas ha realizado? Maqu ila Para la distribuc ión Para el desarro llo de produc tos Comp ra de insum os Contr ato de preve nta Otr as Total de alianz as PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE TOTAL 0% 32% 0% 19% 42% 0% 65

83 Gráfico N 23 Tabulación de la pregunta: Qué tipo de alianzas ha realizado Gráfico N 24 Tabulación de la pregunta: Qué tipo de alianzas ha realizado Interpretación: La alianzas realizadas por los agro-productores en maquila, para el desarrollo de productos y otros registran un 0%, alianzas de contrato de preventa con 42%, seguido con un 32% alianzas para la distribución y finalmente alianzas para la 66

84 compra de insumos con un 19%. El resultado muestra los tipos de convenios más frecuentes entre agro-productores y corresponden al comercio de productos. 1 1 Le parece interesante el tema de alianzas entre proveedores, productores, comercializadore s y otros relacionados a la agroindustria de su cantón, si las propuestas y proyectos son viables? (1) SI (2) NO Pregunta Nº 11 Por qué?: Tabla Nº14 Resultado de la pregunta: Le parece interesante el tema de alianzas Le parece interesante el tema de alianzas entre proveedores, productores, comercializadores y otros relacionados a la agroindustria de su cantón, si las propuestas y proyectos son viables? PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSPORTE O ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE TOTAL 73% 27% 100% SI NO Total encuestados 67

85 Gráfico N 25 Le parece interesante el tema de alianzas Gráfico N 26 Le parece interesante el tema de alianzas 68

86 Interpretación: Un 73% de los encuestados opinan que si les parece interesante el tema alianzas si las condiciones se muestran favorables, según las entrevistas realizadas las opiniones comunes y en general fueron que un proyecto bien manejado puede dar buenos resultados, otros manifiestan que se puede reforzar el sector de esta manera y hubo quienes consideran que se puede captar mayor participación en el mercado si se refuerza de esta manera la producción; sin embargo un 27% de los encuestados no esta de acuerdo con las alianzas porque indican que les causa problemas en ciertos aspectos y otros creen que es difícil llegar a buenos acuerdos entre las partes. 12 Destino de su producto(s): Pregunta Nº 12 a) Consumidor final b) Para la industria c) Intermediario d) Centro de acopio e) Otro (especifique)... Tabla Nº15 Resultado de la pregunta: Destino de su producto Destino de su producto(s): Consumid or final Para la industri a Intermediar io Centr o de acopi o Otro PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA Total de destino s TOTAL PORCENTAJE TOTAL 58% 8% 31% 3% 0% 100% 69

87 Gráfico N 27 Destino de su producto Gráfico N 28 Destino de su producto Interpretación: El 58% de los agro-negocios vende sus productos a consumidores finales, el 31% lo vende a intermediarios, el 8% para la industria y el 3% destina sus productos a centros acopio. 70

88 13 Mercados a los que se dirige el producto Pregunta Nº 13 a) Local (misma ciudad o localidad) b) Provincial c) Nacional d) Internacional Tabla Nº16 Resultado de la pregunta: Mercados a los que se dirige el producto Mercados a los que se dirige el producto Local (misma ciudad o localidad) Provinci al Naciona l Internaciona l PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA Totales TOTAL PORCENTAJE TOTAL 75% 17% 8% 0% 100% Gráfico N 29 Mercados a los que se dirige el producto 71

89 Gráfico N 30 Mercados a los que se dirige el producto Interpretación: El resultado de esta pregunta indica la capacidad de los agro-negocios en distribución de sus productos. El 75% de encuestados indica que su producción esta dirigida a la misma ciudad y corresponde a pequeños y algunos medianos agroproductores, un 17% de medianos productores dirige su producción a nivel provincial y el 8% de los grandes agro-productores distribuye su producto nacionalmente. 14 Cuál ha sido su tendencia de mercado en los últimos años? Pregunta Nº 14 a) Ha aumentado b) Ha disminuido c) Ha permanecido igual d) Se ha diversificado 72

90 Tabla Nº17 Resultado de la pregunta: Cuál ha sido su tendencia de mercado Cuál ha sido su tendencia de mercado en los últimos años? Ha aumenta do Ha disminui do Ha permaneci do igual Se ha diversifica do Totale s PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE TOTAL 66% 17% 2% 15% 100% Gráfico N 31 Cuál ha sido su tendencia de mercado 73

91 Gráfico N 32 Cuál ha sido su tendencia de mercado Interpretación: La derivación de esta pregunta muestra el comportamiento de mercado que ha experimentado el sector agro-productivo; el 66% de entrevistados ha visto un incremento de su mercado, el 17% de encuestados ha notado una tendencia de baja, un 2% considera que no ha habido una variación significativa y el 15% ha observado una diversificación del mercado al que dirige sus productos. 15 A qué tipos de servicios tiene acceso sus instalaciones de trabajo? Pregunta Nº 15 a) agua luz teléfono riego internet b) Información c) Capacitación d) Crédito e) Asistencia técnica f) Asistencia administrativa y financiera g) Otros (ESPECIFIQUE)... 74

92 Tabla Nº18 Resultado de la pregunta: A qué tipos de servicios tiene acceso A qué tipos de servicios tiene acceso sus instalaciones de trabajo? Ag ua Lu z Tel éfo no Ri eg o Inte rnet Info rma ción Cap acit ació n Cré dito Asis tenc ia técn ica Asist encia admin istrati va y financ iera PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZAC IÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACI ÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA Ot ro s Tot al acc eso a ser vici os TOTAL PORCENTAJE % 75% 31% 75% 29% 27% TOTAL % % % % % 75

93 Gráfico N 33 A qué tipos de servicios tiene acceso Gráfico N 34 A qué tipos de servicios tiene acceso Interpretación: Los servicios principales a los que tienen acceso los negocios agro-productivos del cantón Rumiñahui, corresponden a los básicos agua y luz y con un 100%, teléfono con un 88%, el 75% de los corresponde a servicios crediticios y de información, con un 54% el servicio de internet, un 31% servicios de capacitación, asistencia técnica 29%, asistencia administrativa y financiera con el 27% y 3% riego. 76

94 Pregunta Nº Financiamiento a) Necesita crédito y no lo ha conseguido. b) No necesita crédito. c) Necesitaba crédito y ya lo consiguió. Tabla Nº19 Resultado de la pregunta: Financiamiento Financiamiento Necesita crédito y no lo ha conseguido. No necesita crédito. Necesitaba crédito y ya lo consiguió. Totales PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE TOTAL 20% 14% 66% 100% Gráfico N 35 Financiamiento 77

95 Gráfico N 36 Financiamiento Interpretación: El 66% de encuestados indica que precisaba un crédito y lo pudo obtener, un 20% manifiesta que no ha conseguido un crédito, mientras que un 14% sustenta su actividad con financiamiento propio y expresa que no necesita financiamiento. En las entrevistas realizadas se conoció que para los pequeños productores conseguir un crédito en los bancos es muy dificultoso por los requerimientos y condiciones de estas instituciones financieras; por ello recurren obtenerlos en cooperativas de crédito por presentarse mayor facilidad y otros optan por no realizar ningún tipo de financiamiento para obviar trámites en los bancos e intereses por los créditos. Pregunta Nº Si ha obtenido crédito, donde lo consiguió? a) Banco b) Cooperativa de ahorro y crédito c) Otro 78

96 Tabla Nº20 Resultado de la pregunta: Si ha obtenido crédito, donde lo consiguió Si ha obtenido crédito, donde lo consiguió? Banco Cooperativa de ahorro y crédito Otro Totales PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE TOTAL 23% 77% 0% 100% Gráfico N 37 Si ha obtenido crédito, donde lo consiguió 79

97 Gráfico N 38 Si ha obtenido crédito, donde lo consiguió Interpretación: El 77% de agro-productores del cantón Rumiñahui han obtenido crédito en cooperativas de ahorro y crédito, por la facilidades que se brindan, además por el gran numero de cooperativas crediticias identificadas en el cantón, tan solo el 23% lo ha obtenido en bancos. 3.9 Análisis FODA. El Foda es un análisis de carácter estratégico que pretende establecer los puntos fuertes o fortalezas, las debilidades, oportunidades y las amenazas de una organización. Se compone por lo tanto de un análisis interno de variables controlables (las debilidades y fortalezas que son internas de las organización y por lo tanto se puede actuar sobre ellas con mayor facilidad), y de un análisis externo de las variables no controlables (las oportunidades y amenazas las que presenta el contexto y la mayor acción que podemos tomar con respecto a ellas es preverlas y actuar a nuestra conveniencia). Con la aplicación de encuestas y entrevistas realizadas a los agro-negocios del cantón Rumiñahui se pudo obtener información primaria, complementada con la consideración de fuentes secundarias para realización del siguiente Foda: 80

98 3.9.1 Estructura de análisis FODA para las cadenas agro-productivas del cantón. Tabla 21 Matriz FODA ASPECTOS POSITIVOS ASPECTOS NEGATIVOS PARTE INTERNA PARTE EXTERNA FORTALEZAS (I) Insumos (II) Producción (III) Post-producción (IV) Transporte (V) Transformación (VI) Comercialización OPORTUNIDADES (I) Producción (II) Comercialización DEBILIDADES (I) Insumos (II) Producción (III) Post-producción (IV) Transporte (VII) Transformación (V) Comercialización AMENAZAS (I) Producción (II) Comercialización Análisis FODA Tabla 22 Fortalezas: FORTALEZAS (I) PRODUCCIÓN Clima frío y lluvias ocasionales, lo que es propicio en el cultivo de maíz y favorable en el crecimiento de pasto para la alimentación de animales. Extensos terrenos aptos para los cultivos de maíz, crianza de animales y producción de leche. Se cuenta con todos servicios básicos Se cuenta con servicios crediticios para financiar la actividad productiva Tierra fértil. Inocuidad de productos (II) POST-PRODUCCIÓN Aceptables telecomunicaciones. Rápido envió de productos (III) TRANSPORTE Aceptable infraestructura de calles y carreteras. (IV) TRANSFORMACIÓN Alta capacidad productiva de los eslabones agro-industriales que están en el parque industrial del cantón Rumiñahui. Cercanía de agro-industrias (V) COMERCIALIZACIÓN Proximidad a los mercados. Alianzas entre algunos productores con comercializadores. Buena aceptación de productos. 81

99 Tabla 23 Debilidades: DEBILIDADES (I) PRODUCCIÓN. Escaso nivel de organización. Costos de producción altos. Mediana capacidad productiva de los eslabones productivos Falta de información, capacitación, asistencia técnica y otros servicios complementarios. Servicios regulares y poco satisfactorios que reciben los agro-productores. No ofrecen valor agregado. Escaso uso de tecnología (II) POST-PRODUCCIÓN Insuficiencia de laboratorios fitosanitarios. (III) TRANSPORTE Altos costos de transporte en el abastecimiento de insumos y comercialización de productos (IV) TRANSFORMACIÓN Inexistencia de acuerdos con los productores. Los productos recibidos por la agro-industria no tiene la calidad adecuada que reduzcan los costos de procesamiento. (V) COMERCIALIZACIÓN Bajo poder de negociación. Carencia de instrumentos adecuados de investigación de mercado y gestión de apoyo al proceso de comercialización en el mercado meta. 82

100 Tabla 24 Amenazas: AMENAZAS (I) PRODUCCIÓN Deterioro ambiental Fenómenos naturales Falta de fomento a la innovación tecnológica Emigración Aumento del costo del terreno (II) COMERCIALIZACIÓN Negociación inadecuada de acuerdos comerciales internacionales. Falta de políticas de estado para el incentivo comercial. Tabla 25 Oportunidades: OPORTUNIDADES (I) PRODUCCIÓN Iniciativas de los gobiernos locales Disponibilidad de insumos Predisposición de negociar por parte de las agro-industrias con productores (II) COMERCIALIZACIÓN Creciente demanda Existencia de mercado nacional e internacional para los agro-productos de las cadenas productivas de cárnicos, lácteos y maíz 83

101 3.9.2 Tabla 26 Matriz defensiva. Debilidades Amenazas Esca so nivel de orga nizac ión. Cost os de prod ucci ón altos. Mediana capacid ad producti va de los eslabon es producti vos Falta de informació n, capacitaci ón, asistencia técnica y otros servicios compleme ntarios. Servicio s regulare s y poco satisfact orios que reciben los agroproduct ores. No ofre cen valor agre gado. Esc aso uso de tec nol ogí a Insuf icien cia de labor atori os fitos anita rios. Altos costos de transporte en el abastecimi ento de insumos y comercializ ación de productos Inexist encia de acuerd os con los produ ctores Los productos recibidos por la agroindustria no tiene la calidad adecuada que reduzcan los costos de procesamiento Bajo pode r de nego ciaci ón. Carencia de instrumentos adecuados de investigación de mercado y gestión de apoyo al proceso de comercializac ión en el mercado meta Deterioro ambiental Fenómenos naturales Falta de fomento a la innovación tecnológica Emigración Aumento del costo del terreno Negociación inadecuada de acuerdos comerciales internacionales. Falta de políticas de estado para el incentivo comercial TOTALES

102 3.9.3 Tabla 27 Matriz ofensiva. Fortalezas Oportunidades Clima frio y lluvias ocasionales, lo que es propicio en el cultivo de maíz y favorable en el crecimiento de pasto para la alimentación de animales. Extensos terrenos aptos para los cultivos de maíz, crianza de animales y producción de leche. Se cuenta con todos servicios básicos Iniciativ as de los gobiern os locales Disponi bilidad de insumos Predisposi ción de negociar por parte de las agroindustrias con productore s Crecient e demand a Existencia de mercado nacional e internacional para los agroproductos de las cadenas productivas de cárnicos, lácteos y maíz Se cuenta con servicios crediticios para financiar la actividad productiva Tierra fértil Inocuidad de productos Aceptables telecomunicaciones Rápido envió de productos Aceptable infraestructura de calles y carreteras. Alta capacidad productiva de los eslabones agro-industriales que están en el parque industrial del cantón Rumiñahui. Cercanía de agro-industrias Proximidad a los mercados Alianzas entre algunos productores con comercializadores. Buena aceptación de productos TOTALES Establecido el FODA para la cadenas productivas, se elaboró las matrices defensiva y ofensiva: En primer lugar la matriz defensiva permite ponderar o establecer los puntos críticos o de mayor riesgo, para poder darle un valor cuantitativo a los criterios. Se califica cada uno de los criterios con un número del 1 al 10, donde 1 será el de menos crítico y 10 el mayor; Entonces ya realizada la calificación se puede apreciar claramente los valores totales de mayor puntaje y su vez de mayor riesgo (Ver Tabla Nº 26), la 85

103 priorización de estos elementos son claves para el desarrollo de la estrategias de la empresa propuesta, con los cuales se deberá trabajar puntualmente. Como se aprecia, la matriz defensiva o de riesgo se obtiene de combinar las debilidades y las amenazas. En segundo lugar la matriz ofensiva es lo que tradicionalmente se denomina el establecimiento de las ventajas comparativas y surge de combinar las oportunidades y las fortalezas, para obtener una priorización de ellas, al igual que en la anterior matriz defensiva, se califica cada uno de los criterios con un número del 1 al 10, donde 1 será el menos crítico y 10 el mayor. Entonces luego de calificación y la totalización podemos identificar las ventajas que presentan las cadenas productivas según lo que muestra la matriz ofensiva (Ver Tabla Nº 27). Con esta calificación surge una priorización de las ventajas comparativas, que serán los elementos de mayor oportunidad para las estrategias de la empresa propuesta Enfoque de la propuesta. El desarrollo organizacional comunitario es indispensable e importante para el progreso social; como se ha analizado el sector de la agro-producción aporta altamente al producto interno bruto del país, pero también la investigación de fuentes primarias y secundarias, evidencia que es un área que necesita de mucho apoyo para su desarrollo. Para esto se requiere de un esfuerzo planificado desde un nivel al mando, encargado de gestionar el trabajo de las comunidades para mejorar la calidad de vida de los participantes. Es por ello que el proyecto plantea la creación de una empresa, formada especialmente para apoyar y dar servicio en temas de asistencia técnica agroproductiva, servicios de consultorías en las áreas: financiera, de marketing, administrativa y de proyectos para este sector, así de esta forma, se conseguirá introducir principalmente diseños de gestión administrativa y financiera en los negocios participantes; Además mediante la formalización de acuerdos de cooperación entre los diferentes eslabones se buscará reforzar las cadenas productivas. Esto nos lleva a que dentro de la conformación de cadenas productivas, 14 Estrategias Para El Financiamiento De Cadenas Productivas; Proyecto Red Productiva De Usaid En El Ecuador, Pág

104 se plantea además, la formación de grupos de productores o familias para que trabajen en cooperación mediante acuerdos formales y generen ingresos para lograr mayores oportunidades de mercado y de esto alcanzar un desarrollo conjunto. Pero para iniciar este proceso es preciso enmarcarnos en las características organizacionales básicas de una empresa, que lleve a cabo acciones de planificación, organización, dirección, gestión administrativa, gestión financiera, control y evaluación, etc.; en función de los eslabones de las cadenas productivas seleccionadas para proporcionar servicios oportunos y efectivos para el impulso y el desarrollo de las cadenas productivas identificadas. Antes de la creación de la empresa que el presente proyecto propone, se inicia con un estudio de factibilidad, que como primer punto tiene el estudio de mercado (desarrollado a continuación), que será uno de los aspectos que ayudará a tomar la decisión de si es o no factible la creación de la empresa que el proyecto propone. 87

105 CAPÍTULO 4. ESTUDIO DE MERCADO. 4.1 Estudio de mercado para la empresa propuesta. Consta básicamente de la determinación y cuantificación de la demanda y oferta, el análisis de los precios y el estudio de la comercialización. Aunque la cuantificación de la demanda y oferta pueda obtenerse fácilmente de fuentes de información secundarias en algunos casos siempre es recomendable la investigación de las fuentes primarias. 15 Una investigación de mercados es un método para recopilar, analizar e informar los hallazgos relacionados con una situación específica en el mercado. Objetivos. Determinar el segmento de mercado Ratificar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado Determinar la cantidad de servicios que demande el mercado y estaría dispuesto a adquirir a determinados precios Determinar el grado de aceptación de los servicios propuestos 4.2 Segmentación del mercado. El segmento de mercado está constituido por los agro-negocios que conforman las cadenas productivas de cárnicos, lácteos, choclo y maíz del cantón Rumiñahui, divididas en los siguientes eslabones: Eslabón de proveedores de insumos para la producción. Eslabón de producción. Eslabón de acopio. Eslabón transformación o procesamiento. Eslabón de comercialización. Eslabón consumo de productos. 15 Gabriel Baca Urbina; Evaluación de proyectos, 2006; Pág. 7 y 8 88

106 4.3 Identificación de la población y selección de la de la muestra. En la determinación de la población a ser analizada, se identificaron las principales cadenas productivas con las que cuenta el cantón Rumiñahui; estas son: Cadena productiva de Cárnicos Cadena productiva de Lácteos Cadena productiva de choclo y maíz Fórmula para determinar la muestra a encuestar para el estudio de mercado: Donde: n = El tamaño de la muestra. N = El tamaño del universo. (En los capítulos II y III de este proyecto se determinó la existencia de 104 agro-negocios del cantón en análisis.) z = nivel de confianza deseado. Para el proyecto se tomó el 95%, que representa en la tabla de la curva normal 1,96. p = Proporción estimada de éxito (0.90). q = Proporción estimada de fracaso (0.10). e = El error de estimación, que para el proyecto se consideró el 5% Los valores de p y q, se obtuvieron de la prueba piloto efectuada en el capítulo III, a 20 agro-productores del área; con un 90% a favor y 10% en contra la pregunta fue: Estaría de acuerdo en participar en una propuesta de conformación de cadenas agro-productivas, con el apoyo de una SI NO empresa que preste servicios a esta red de la agro-producción? Agro-productores del cantón Rumiñahui PORCENTAJE TOTAL 90% 10% Aplicación de la formula: (1,96 2 ) * 104 * 0,9 * 0,1 ((0,05 2 )*(104)) + ((1,96 2 )*(0,9)*(0,1)) 59,36 59 agro-negocios. 89

107 4.4 Diseño de los instrumentos para recuperación de datos. Para adquirir la información primaria para el estudio de mercado y además el análisis situacional se diseñó un formato de encuestas (Ver anexo Nº 2) para los eslabones identificados de la cadena agro-productiva de cárnicos, lácteos, choclo y para los siguientes eslabones: Eslabón de proveedores de insumos para la producción. Eslabón de producción. Eslabón de acopio. Eslabón transformación o procesamiento. Eslabón de comercialización. Eslabón consumo de productos. También se utilizo fichas nemotécnicas para obtener información secundaria referente al estudio de mercado. 4.5 Realización de encuestas, de acuerdo al objetivo del proyecto. Para el presente estudio de mercado se basa en la obtención de información primaria mediante la aplicación de encuestas y con ello el análisis del comportamiento de la oferta y demanda de nuestro mercado referente al uso de los servicios que la empresa ofrecerá, para los eslabones de las cadenas productivas de cárnicos, lácteos, choclo y maíz, exclusivamente del cantón Rumiñahui. Objetivo del estudio de mercado Los objetivos del estudio de mercado son: Poseer una noción clara de los servicios que demandan los eslabones de las cadenas productivas mencionadas. Indicar si las características de los servicios ofrecidos por la empresa corresponden a los que desea el usuario. 90

108 Determinar el tipo oferta de servicio que requiere nuestros usuarios para de esta forma orientar las operaciones de la empresa. Obtener información acerca del precio apropiado para ofrecer nuestros servicios. 4.6 Procesamiento y análisis de resultados. De las encuestas practicadas a los agro-productores del cantón Rumiñahui desde la pregunta N o 18 corresponde al estudio de mercado. 18 Le satisface los servicios que contrata para su negocio? (1) SI (2) NO Pregunta Nº 18 Por qué?: Tabla Nº28 Resultado de la pregunta: Le satisface los servicios que contrata para su negocio Le satisface los servicios que contrata para su negocio? SI NO Total encuestados PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSPORTE O ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE TOTAL 29% 71% 100% 91

109 Gráfico N 39 Le satisface los servicios que contrata para su negocio Gráfico N 40 Le satisface los servicios que contrata para su negocio Interpretación: El resultado de esta pregunta originó que el 71% de agro-productores encuestados exprese que no le satisface los servicios que recibe, por otro lado el 29% se encuentra conforme con los servicios obtenidos. Mas de la mitad de entrevistados demandan mejores servicios que cubran las necesidades del negocio, lo que nos indica que existe un considerable número de agro-negocios alrededor del cantón Rumiñahui con los cuales se puede trabajar. 92

110 19 Tipo de servicios en los que encuentra mayores falencias Pregunta Nº 19 a) Información b) Capacitación c) Crédito d) Asistencia técnica e) Asistencia legal f) Otros (ESPECIFIQUE)... Tabla Nº29 Resultado de la pregunta: Tipo de servicios en los que encuentra mayores falencias Tipo de servicios en los que encuentra mayores falencias Informa ción Capacita ción Créd ito Asiste ncia técnica Asiste ncia legal Otros (Servic ios contabl es) Total de desti nos PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACI ÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACI ÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE TOTAL 41% 46% 27% 31% 12% 34% 93

111 Gráfico N 41 Tipo de servicios en los que encuentra mayores falencias Gráfico N 42 Tipo de servicios en los que encuentra mayores falencias Interpretación: El servicios en los que los agro-productores encuentran mayores falencias tiene que ver con la capacitación con el 46%, con 41% los servicios de información que requieren para sus actividad de negocio, con un 34% asesoría contable, el 31% en asistencia técnica, 27% en servicios crediticios y 12% en asistencia legal. El resultado de esta pregunta permite identificar los servicios en los cuales se debe trabajar para buscar soluciones que satisfagan al sector agro-productivo del cantón. 94

112 20 Tipo de información que requiere y que se le dificulta conseguir Pregunta Nº 20 a) Leyes, reglamentos, etc. b) Mercados (precios, ofertas y demandas) c) Proveedores d) Financiamiento y crédito e) Estadísticas sobre el comportamiento del sector f) Eventos de capacitación g) Nuevas tecnologías h) Otros (ESPECIFIQUE)... Tabla Nº30 Resultado de la pregunta: Tipo de información que requiere Tipo de información que requiere y que se le dificulta conseguir Leyes, regla ment os, etc. Merc ados (prec ios, ofert as y dem anda s) Prove edore s Financ iamien to y crédito Estadís ticas sobre el compor tamient o del sector Event os de capac itació n Nuev as tecn ologí as PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZ ACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMA CIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA Ot ro s Total infor maci ón que requi ere TOTAL PORCENTAJE 0 TOTAL 59% 69% 54% 20% 64% 41% 47% % 95

113 Gráfico N 43 Tipo de información que requiere Gráfico N 44 Tipo de información que requiere 96

114 Interpretación: Entre la información que demanda el sector y se le dificulta conseguir está con el mayor porcentaje la información sobre mercados con un 69%, Estadísticas sobre el comportamiento del sector con el 64%, con el 59% información de leyes reglamentos, etc., 54% información sobre proveedores, 47% datos sobre nuevas tecnologías, 41% eventos de capacitación, y 20% sobre entidades financieras que ofrecen facilidades de crédito. La derivación de esta pregunta proporciona una guía, para enfatizar en los tipos de información que la empresa propuesta pueda proporcionar a los agro-productores. Pregunta Nº En qué áreas o temas considera requiere capacitación su negocio? a) Gestión (Administración, contabilidad, manejo de R.R. H.H.) b) Planeación de aspectos del negocio c) Desarrollo de planes de negocio d) Tecnologías específicas para el negocio e) Sistemas de calidad f) Normativas g) Otro (ESPECIFIQUE)... Tabla Nº31 Resultado de la pregunta: En qué áreas o temas considera requiere capacitación En qué áreas o temas considera requiere capacitación su negocio? Gestión (Adminis tración, contabili dad, manejo de R.R. H.H.) Plane ación de aspec tos del negoc io Desar rollo de plane s nego cio de Tecnol ogías especí ficas para el negoci o Siste mas de calid ad Norm ativas PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACI ÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS Ot ro Total temas que requier e capacit ación 97

115 TRANSFORMACIÓ N AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE 0 TOTAL 51% 42% 61% 27% 46% 53% % Gráfico N 45 En qué áreas o temas considera requiere capacitación 98

116 Gráfico N 46 En qué áreas o temas considera requiere capacitación Interpretación: El desarrollo de planes de negocio con el 61% es un tema de mayor demanda de capacitación para los agro-productores, seguido por la capacitación en normativas con un 53%, con un 51% gestión del negocio, 46% para sistemas de calidad, con el 42% en la planeación de aspectos del negocio y el 27% tecnologías específicas para el negocio. 22 Le parece interesante la propuesta de una empresa que se preocupe por su desarrollo y el de su negocio? (1) SI (2) NO Pregunta Nº 22 Por qué?:

117 Tabla Nº32 Resultado de la pregunta: Le parece interesante la propuesta de una empresa que se preocupe por su desarrollo Le parece interesante la propuesta de una empresa que se preocupe por su desarrollo y el de su negocio? SI NO Total encuestados PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSPORTE O ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE TOTAL 73% 27% 100% Gráfico N 47 Le parece interesante la propuesta de una empresa que se preocupe por su desarrollo 100

118 Gráfico N 48 Le parece interesante la propuesta de una empresa que se preocupe por su desarrollo Interpretación: El 73% esta de acuerdo con la propuesta de una empresa que se preocupe por brindar asistencia a los agro-productores para el desarrollo de los mismos, sin embargo el 23% se muestra escéptico por los resultados que se obtenga con la empresa por la propuesta. Pero la conclusión de esto es que si existe una acogida significativa del proyecto por parte de los potenciales participantes. 23 Qué tipo de servicios le interesaría recibir de la empresa propuesta? Pregunta 23 a. Asesoría técnica b. Asesoría administrativa c. Asesoría financiera d. Asesoría Legal e. Proyectos f. Planes de Financiamiento g. Planes de negocio h. Investigación de mercados i. Capacitación 101

119 Tabla Nº33 Resultado de la pregunta: Qué tipo de servicios le interesaría recibir Qué tipo de servicios le interesaría recibir de la empresa propuesta? Ase sorí a téc nic a Aseso ría admin istrati va Ase sorí a fina ncie ra Ase sorí a en mar keti ng Proy ecto s Planes de Financ iamien to Pla nes de neg oci o Invest igació n de merca dos Capa citaci ón Tot al ser vici os PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZ ACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMA CIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE 47% 71% 80% 69% 81% 71% 71% 80% 85% Gráfico N 49 Qué tipo de servicios le interesaría recibir 102

120 Gráfico N 50 Qué tipo de servicios le interesaría recibir Interpretación: Con el resultado de esta pregunta se pretende determinar específicamente los servicios que al sector de agro-producción del cantón en estudio le interesa recibir de la empresa propuesta, entonces: La capacitación con 85%, cuenta con la mayor demanda, en segundo lugar la investigación de mercados y la asesoría financiera con un 80%, luego con el 71% esta los planes de negocio, planes de financiamiento y asesoría administrativa, se identifica asesoría en marketing con el 69%, finalmente aparece con el 47% para la asistencia técnica. 24 Pagaría un valor entre 10 y 15 dólares por hora a un profesional que le brinde servicios especializados que usted requiera para su negocio? (1) SI (2) NO Pregunta Nº 24 Otro; Cuánto?

121 Tabla Nº34 Pagaría un valor entre 10 y 15 dólares por hora a un profesional que le brinde servicios especializados que usted requiera para su negocio Pagaría un valor entre 10 y 15 dólares por hora a un profesional que le brinde servicios especializados que usted requiera para su negocio? SI NO OTRO (menos de 10 Dólares) PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSPORTE O ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE TOTAL 73% 22% 5% 100% Total encuestados Gráfico N 51 Pagaría un valor entre 10 y 15 dólares por hora a un profesional que le brinde servicios especializados que usted requiera para su negocio 104

122 Gráfico N 52 Pagaría un valor entre 10 y 15 dólares por hora a un profesional que le brinde servicios especializados que usted requiera para su negocio Interpretación: El 73% de los encuestados indicó que pagaría un valor entre 10 y 15 dólares por cada hora que reciba de servicio que requiera para su negocio, el 5% pagaría menos de 10 dólares; mientras que un 22% no esta de acuerdo. Pregunta Nº Considera que utilizaría los servicios de la empresa propuesta al menos en el año por: (1) Menos de 18 horas al año (2) Entre 18 y 19 horas al año (3) Más de 20 horas al año 105

123 Tabla Nº35 Considera que utilizaría los servicios de la empresa propuesta al menos en el año por: Considera que utilizaría los servicios de la empresa propuesta al menos en el año por: Menos de 18 horas al año Entre 18 y 19 horas al año Más de 20 horas al año PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSPORTE O ACOPIO AGRICOLA TOTAL PORCENTAJE TOTAL 5% 86% 9% 100% Total encuestados Gráfico N 53 Considera que utilizaría los servicios de la empresa propuesta al menos en el año por: 106

124 Gráfico N 54 Considera que utilizaría los servicios de la empresa propuesta al menos en el año por: Interpretación: El 86% esta de acuerdo en que al menos entre 18 y 19 horas al año demandaría los servicios de la empresa de proyecto, un 5% considera que sería menos de 18 horas al año y un 9% considera que necesitaría más de 20 horas al año de servicio. 25 Por qué medio le gustaría ser informado acerca de los servicios que ofrece la empresa? Pregunta Nº 26 Radio Prensa escrita En las agencias de La Cooperativa Luz del Valle Volantes Otros Explique

125 Por qué medio le gustaría ser informado acerca de los servicios que ofrece la empresa? Tabla Nº36 Por qué medio le gustaría ser informado Radio Prens a escrit a En las agencias de La Cooperativ a Luz del Valle Volante s Otros PRODUCCIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS COMERCIALIZACIÓN MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS INSUMOS AGRÍCOLAS TRANSFORMACIÓN AGRÍCOLA MAÍZ CÁRNICOS LÁCTEOS TRANSP. / ACOPIO AGRICOLA Totale s TOTAL PORCENTAJE TOTAL 37% 9% 53% 0% 0% 100% Gráfico N 55 Por qué medio le gustaría ser informado 108

126 Gráfico N 56 Por qué medio le gustaría ser informado Interpretación: La última pregunta de la encuesta realizada dio los siguientes resultados: El 53% de agro-productores consideran que es mejor enterarse por medio de las agencias de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Luz del Valle acerca de la empresa propuesta, 37% respondió que por medio de la radio y 9% le gustaría informarse por prensa escrita. De las entrevistas realizadas se pudo obtener el conocimiento de que los agro-productores brindan su absoluta confianza a la cooperativa Luz del Valle, por el reconocimiento que esta tiene alrededor del cantón Rumiñahui, es por eso que prefieren informarse mediante las agencias de la cooperativa acerca de este tema. 4.7 Análisis del mix del marketing. Un plan de Marketing permite a las empresas definir la forma de dirigirse a sus clientes actuales y captar a otros con la venta de un producto o la prestación de un servicio Las estrategias de marketing presentan el enfoque general que se utilizará para lograr los objetivos que se ha propuesto la empresa. 109

127 Servicio Se identifica como servicio a aquel que se ofrezca para su uso para satisfacer una necesidad. Servicios de la empresa propuesta serán: Asistencia técnica Asesoría para la implementación de buenas prácticas agropecuarias. Planes y mecanismos para el manejo sanitario y fitosanitario. Planes y mecanismos para el manejo de cosecha y post-cosecha. Planes y mecanismos para la crianza de animales. Capacitación y Seminarios. Consultoría financiera Diseños de gestión financiera Asesoramiento en contabilidad y asesoramiento contable general Aspectos Tributarios Análisis de costos, gastos e ingresos del negocio Análisis Financieros. Rediseño del sistema contable para cubrir necesidades de información Elaboración de estados financieros para créditos u otros propósitos Capacitación y Seminarios. Consultoría en marketing Estudios de mercado Plan de Marketing Reingeniería de ventas Optimización de la satisfacción del cliente Estrategias de Mercadeo. Capacitación de Personal en Ventas. 110

128 Asesorías y Estrategias en Ventas y Servicios. Servicio al Cliente. Estudio de Posicionamiento del Producto en el Mercado. Asesoría y Consecución de Productos promociónales para la Empresa. Asesoría en Campañas Publicitarias. Diseño y Estudios de Publicidad. Técnicas de Exhibición de Productos. Capacitación y Seminarios. Consultoría administrativa Diseños de gestión administrativa Organización de la estructura administrativa y funcional de la empresa. Reglamento Interno de Trabajo. Manual de Funciones. Asesoría Laboral. Asesoría en Gestión Empresarial. Diseño de planes, programas y herramientas de apoyo a la gestión estratégica de la empresa. Estudios de clima y cultura organizacional. Diseño y ejecución de cursos de inducción para personal recién incorporado a la organización. Definición de misión, visión y sistema de valores. Análisis de remuneraciones. Capacitación y Seminarios. Consultoría de proyectos Formulación de proyectos de negocio Estudios de pre-factibilidad y factibilidad de proyectos Gestión y administración de proyectos en marcha para el negocio Elaboración de planes de crédito para financiar el desarrollo de proyectos Capacitación y Seminarios. 111

129 Además de los servicios que preste se encargará de participar en los diversos aspectos relativos a la organización y funcionamiento de las cadenas productivas mediante la formalización de acuerdos entre los agro-productores participantes. Para poder entregar un servicio adecuado, se utilizarán las siguientes estrategias: El personal de la empresa deberá tener la capacitación adecuada. De esta forma el cliente puede contar con toda la información que requiera sobre determinado servicio, la estrategia inicial es evitar que el cliente tenga que describir sus necesidades a más de una persona para lograr ser atendido. Se deberá escuchar al cliente de forma atenta y cordial esto le hará sentirse valorado e importante, reduciendo los vacios de información del cliente. Empoderamiento: Es indispensable delegar más en el empleado encargado del contacto directo con el cliente para que pueda solucionar el 100% de las situaciones típicas que se le presenten y al menos un 80% de las especiales. Precios El precio es quizás el elemento de la estrategia comercial más importante en la determinación de la rentabilidad del proyecto, ya que él será quien defina en último término el nivel de ingresos 16 Para fijar el precio se debe considerar, por una parte, las necesidades que tiene el mercado de un servicio determinado y los atributos que lo componen y por la otra parte, el costo del que representa proporcionar un servicio y los objetivos de rentabilidad que desee alcanzar la empresa. Se puede conceptualizar al precio como la estimación cuantitativa sobre un producto o servicio, que definido en unidades monetarias expresa la aceptación por parte del cliente al conjunto de atributos que conlleva el bien o servicio. 16 Nassir Sapag Chain y Reinaldo Preparación y Evaluación de Proyectos. segunda edición. Pág

130 En la investigación de mercado realizada se obtuvo información relevante sobre los precios que estarían dispuestos a pagar por los servicios que preste la empresa al mando de las cadenas productivas. Los valores por los servicios que la empresa fijará a los eslabones de las cadenas agro-productivas, se los hará en base a las horas prestadas por servicios profesionales, con un costo de $ dólares americanos por hora y por cada profesional, pero permanentemente se buscará alternativas en disminución de los costos por los servicios prestados de esta manera se reducirá el costo que representa a los agro-productores en acceder a estos servicios. Promoción y publicidad La promoción es el conjunto formado por la publicidad, promoción de ventas, marketing directo y relaciones públicas que mediante su adecuado diseño y administración busca informar, relacionar y persuadir a los clientes actuales y potenciales, favoreciendo de esta forma en alcanzar los objetivos de mercadotecnia de la empresa. Para lograr una efectiva promoción se buscarán diversas estrategias para dar a conocer las ofertas de servicio de la empresa propuesta, algunas de estas serán: 1. Utilización de afiches publicitarios en puntos permitidos y estratégicamente determinados. 2. Se realizaran campañas publicitarias por medio de visitas personalizadas a los diferentes eslabones para dar a conocer las propuestas del proyecto e incluirá la invitación al evento público que se desarrollará como estrategia de unificación de las cadenas productivas (detallado en el capítulo III). Durante la visita se entregará un folleto que muestre los servicios y planes de trabajo de la empresa planteada, que trabajará con las tres cadenas productivas reconocidas por el proyecto. 3. Se realizara propagandas radiales, mediante la radio local. 113

131 4. Creación y publicación de una página web para difundir más acerca de la empresa, además que el portal en la red cumple otros fines (Contactos, foro, etc.). 5. Además mediante la utilización de la comunicación telefónica servirá para concretar citas y poder realizar las visitas personalizadas a las empresas, la habilidad que se tenga para realizar las llamadas será el factor más importante para poder realizar las citas. 6. Se realizará publicaciones en periódicos de mayor circulación, así como en páginas amarillas, la promoción de la empresa. Plaza Las estrategias de distribución se deben en base a las decisiones y los objetivos de la empresa. La estrategias fundamental es el sector, puesto que la empresa se localizará en un lugar céntrico para los eslabones que es en Sangolquí, Avenida Abdón Calderón 524 e Inés Gangotena, tercer piso en el edificio matriz de la cooperativa alrededor de este lugar existen varios clientes, además de que cuenta con los servicios necesarios para que la empresa pueda desarrollar sus actividades normales. Distribución La empresa tendrá una cadena de distribución directa, puesto que la empresa entrega un servicio al usuario sin intermediarios. El usuario solicita los servicios que presta la empresa y se procederá a analizar las características del tipo de servicio requerido para la consecuente generación del mismo, brindándole al cliente la atención necesaria. 114

132 4.8 Análisis de la demanda y oferta Análisis de la demanda. Se entiende por demanda a la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere o solicita para buscar la satisfacción de una necesidad específica a un precio determinado 17 Mediante esta investigación se obtuvo las siguientes características: Tipología de agro-negocios: tipo de eslabón, lugar, servicios o productos que oferta. La oportunidad que ofrece cada tipo de eslabón: precio que está dispuesto a pagar. Los servicios que exige cada agro-negocio. La aceptación que tienen sobre la propuesta de servicios Análisis histórico de la demanda. No se cuentan con datos históricos de la demanda, pero la información tomada los registros de la de la Cooperativa Luz del Valle, registro catastral del cantón Rumiñahui y la investigación de campo realizada, se identificó a 104 agro-negocios al Año Tabla 37 Demanda Histórica DEMANDA HISTÓRICA Tasa de crecimiento anual = 5,10% N o de empresas Fuente: Coop. Luz del Valle, Registro Catastral del Cantón Rumiñahui, investigación de campo Elaboración: Propia Tasa de crecimiento de compañías: Provincia de Pichincha 17 Gabriel Baca Urbina; Evaluación de proyectos, 2006 Pág

133 Demanda actual del servicio. La demanda actual de servicios requeridos por los diferentes eslabones de las cadenas agro-productivas se refleja por las condiciones cambiantes del negocio que demandan servicios para su funcionamiento y desarrollo. En la investigación de mercado se obtuvo un 73% de negocios que les interesa la propuesta de servicios ofrecidos por la empresa planeada como se muestra a continuación: Le parece interesante la propuesta de una empresa que se preocupe por su desarrollo y el de su negocio? SI NO PORCENTAJE TOTAL 73% 27% Con relación al mercado al cual se encuentra enfocada la empresa se puede establecer que la demanda de servicios propuestos es alta con un 73%, lo que permite afirmar que existe un porcentaje elevado de demanda insatisfecha a la cual la empresa se puede dirigir Proyección de la demanda. En el 2011 el número de negocios agro-productivos identificados fueron 104, la tasa de crecimiento de empresas en la Provincia de Pichincha es de 5.10% Con la utilización de estos datos se realiza la proyección de la demanda para cinco años mediante la siguiente fórmula: Df = Dp(1+i) n Donde: Df Dp i n =Demanda Futura =Demanda Presente =Tasa de crecimiento =Años proyectados 116

134 Año Tabla 38 Proyección de la demanda Demanda Actual Proyección de la demanda Fuente: Investigación de campo Elaboración: propia Demanda anual en horas de servicio. La proyección de la demanda muestra que habrá crecimiento de demanda en los próximos cinco años, pero la empresa propuesta mantendrá fijo las horas de servicio que preste por la capacidad instalada que presenta y el personal operativo con el que cuenta; con la proyección de la demanda sabemos cuál será nuestro mercado y que además en qué medida irá creciendo; Sin embargo no se ha determinado todavía las horas de servicio que este mercado demanda, para eso se planteó dentro de las encuestas del estudio de mercado, una pregunta de la cual se tomará un dato que servirá para determinar la demanda de horas de servicio por parte del cliente: 25 Considera que utilizaría los servicios de la empresa propuesta al menos en el año por: (1) Menos de 18 horas al año (2) Entre 18 y 19 horas al año (3) Más de 20 horas al año El resultado de esta pregunta fue que el 86% de encuestados considera que demandaría al menos entre 18 y 19 horas anuales de los servicios de la empresa de proyecto. Entonces para determinar la demanda de horas de servicios anual y mensual aplicamos el siguiente cálculo: 117

135 Demanda anual (horas) = mercado total * (participación de mercado) *(% de aceptación del mercado) *(posible tiempo de demanda.) Donde: Mercado total= 104 agro negocios identificados Participación de mercado= 100% Porcentaje de aceptación del mercado= 73% Posible tiempo anual de demanda= 18.5 horas Desarrollo: Demanda anual (horas) = 104*(100%)*(73%)*(18,5) Demanda anual (horas) = horas de servicio demandadas al año Demanda mensual (horas) = / 12 Demanda mensual (horas) = 117 horas de servicio demandadas al mes Entonces nuestra demanda de servicios será 117 horas mensuales de las 160 horas disponibles del mes Análisis de la oferta. El termino oferta se puede definir como el número de unidades de un determinado bien o servicio que los vendedores están dispuestos a ofrecer a determinados precios Oferta actual. No existe una oferta con este tipo de propuesta en el cantón Rumiñahui. 18 Nassir Sapag Chain, Reinaldo Sapag Chain; Preparación Y Evaluación De Proyectos, 2007 Pág

136 Proyección de la oferta. Para el presente proyecto, la proyección de oferta será considera igual a cero debido a que no existe poder de oferentes en el mercado, por lo que se deberá priorizar la calidad de los servicios que se entrega, la atención, ofrecer un precio accesible que esté acorde a las posibilidades de los eslabones participantes. Proyección de la Oferta = Cero Estimación de la demanda insatisfecha. La demanda insatisfecha corresponde al 73% de los 104 agro-negocios, por no existir claros ofertantes; el resultado es 76 negocios vinculados al sector agroproductivo del cantón Rumiñahui. Entonces: Tabla Nº 39 Estimación de la demanda insatisfecha Demanda Actual Oferta Actual Demanda Fuente: Investigación de campo Elaboración: propia Insatisfecha Debido a que existe un número adecuado de profesionales dentro de la empresa del proyecto, que prestarán servicios a las cadenas agro-productivas y que la demanda es periódica por cada eslabón; además que se planificaría mediante un cronograma los servicios que se preste; se ha analizado que se puede trabajar y tomar como participación de mercado el 100% de la demanda insatisfecha. 119

137 CAPÍTULO 5. ESTUDIO TÉCNICO. 5.1 Estudio técnico de la empresa propuesta. Esta parte del estudio puede subdividirse a su vez en cuatro partes, que son: determinación del tamaño óptimo de la planta, determinación de la localización óptima de la planta, ingeniería del proyecto y análisis administrativo. 19 Objetivos: Definir el tamaño y capacidad del proyecto. Determinar la localización más adecuada, teniendo en cuenta los factores que condicionen la ubicación. Presentar la distribución y diseño de las instalaciones. Detallar el presupuesto de inversión, que contemple el cálculo de los posibles valores de instalación y operación del negoció. 5.2 Análisis de localización. El tipo de empresa que el proyecto propone no necesita un punto muy específico para su establecimiento, sin embargo al estar dirigida a las cadenas agroproductivas del cantón Rumiñahui debe estar en un lugar céntrico para el acceso por parte de los usuarios a los servicios que brindará Macro localización. La empresa se ubicará en la Provincia de Pichincha, en el cantón Rumiñahui, su cabecera Cantonal es Sangolquí, cuenta con una superficie de 134 km2 y una población de habitantes, según el censo poblacional del 2010, sus parroquias urbanas son: Sangolquí, San Pedro de Taboada y San Rafael. Parroquias rurales: Cotogchoa y Rumipamba. 19 Gabriel Baca Urbina Evaluación de proyectos, 2006 Pág

138 Gráfico 57 Macro localización Fuente: venaecuador.com/venecuador/images/ecuador.gif Elaborado por: Elaboración propia Micro localización. El sector donde estará ubicada la empresa, es en la ciudad de Sangolquí, parroquia Sangolquí, en la Av. Abdón Calderón 524 e Inés Gangotena, Edificio matriz Luz del Valle tercer piso. Gráfico 58 Micro Localización 121

139 En la localización específica de la empresa, están considerados los siguientes factores: Transporte y comunicación La empresa estará ubicada en Sangolqui, donde el transporte y la comunicación son muy buenos, puesto que podemos encontrar gran número de líneas de transporte para comunicarnos a los diferentes puntos deseados. Cercanía de las fuentes de abastecimiento Los negocios que proveen de los diversos insumos para el normal funcionamiento de la empresa, se encuentran relativamente cerca, debido a la existencia de varios lugares comerciales dentro de la zona. Cercanía al mercado La distancia existente entre los clientes y la empresa es cercana, porque el establecimiento estará ubicado en un área céntrica y el área del cantón es relativamente pequeña para la movilización desde cualquier punto. Disponibilidad de servicios básicos La empresa se encontrará en una zona urbana, donde posee los servicios de agua, luz, teléfono, Internet, etc. Los mismos que facilitan el desarrollo de las actividades de la empresa. Posibilidad de eliminación de desechos La empresa de servicios produce desechos mínimos y comunes que pueden ser eliminados adecuadamente, mediante la recolección de basura con la cuenta el sector. 122

140 5.3 Diseño técnico del proyecto Tamaño del proyecto. La demanda de servicios en el cantón Rumiñahui se presenta viable para la creación de la nueva empresa, puesto que no se cuenta con claros ofertantes dentro del mercado objetivo. La empresa se estima que podrá atender al 100% de la demanda insatisfecha. Además la empresa se ubicará en un lugar favorable tanto para brindar los servicios a sus usuarios como para el desarrollo de sus operaciones Factores determinantes del tamaño del proyecto El mercado. Sobre la base de información tomada del estudio de mercado, se aprecia una gran demanda insatisfecha; por lo tanto, la empresa prestará sus servicios a los diferentes eslabones de las cadenas productivas del cantón. Además la localización de los eslabones es también un factor importante, para una atención rápida, esta es una condición determinante en los ingresos por servicios, siendo necesario una estrecha relación con los usuarios Disponibilidad de recursos financieros. El estudio financiero es una de las funciones más importantes en el análisis de la empresa puesto que la asignación adecuada de los recursos financieros aporta y facilita la realización del proyecto. El recurso financiero de la empresa se formará con el aporte de dos socios con un 100% de la inversión total, no se recurrirá al financiamiento puesto que el proyecto no demanda una gran inversión. 123

141 Disponibilidad de infraestructura. La cooperativa Luz del Valle en su casa matriz donde arrienda actualmente un edificio de cuatro plantas, tiene espacio disponible en su tercera y cuarta planta, de ellas el proyecto pretende arrendar el tercer piso para la instalación de la empresa que se plantea en este proyecto y se dispondrá del área de 320 mts. 2 para la empresa de servicios Disponibilidad de equipos de oficina y muebles y enseres. En la adquisición de estos bienes existe cercanía y disponibilidad de proveedores que comercializan estos artículos para realizar la compra más conveniente Disponibilidad de equipos de computación. La empresa necesitará de varios equipos de computación y otros elementos tecnológicos complementarios para su actividad. Los cuales los encuentra accesibles en varios puntos de venta dentro del cantón Disponibilidad de insumos. La empresa no demanda mayores suministros para sus operaciones por tener como actividad principal la prestación de servicios, el material requerido consiste en suministros de oficina, encontrados en cualquier punto de distribución Disponibilidad de servicios. Los servicios básicos están disponibles en el lugar de ubicación de la empresa, el servicio de internet puede ser contratado con uno de los proveedores existentes Disponibilidad del talento humano. La empresa propuesta estará ubicada en una zona urbana de fácil acceso, donde se puede convocar, sin mayores inconvenientes a varios profesionales de diferente 124

142 índole para la apropiada selección del personal, con el objetivo de que la empresa disponga del recurso humano necesario e idóneo para su funcionamiento Definición de las capacidades de servicios. La Empresa espera prestar sus servicios a 76 empresas anualmente, que representan el 100% de la demanda insatisfecha. 5.4 Diagrama de flujo del proceso de servicio de la empresa propuesta. El Flujograma o Fluxograma, es un diagrama que expresa gráficamente las distintas operaciones que componen un procedimiento o parte de este, estableciendo su secuencia cronológica. Es importante ya que ayuda a designar cualquier representación gráfica de un procedimiento o parte de este, El flujograma de conocimiento o diagrama de flujo, como su nombre lo indica, representa el flujo de información de un procedimiento Gómez Cejas, Guillermo. Sistemas administrativos, Análisis y Diseños. Editorial Mc Graw Hill. Año 1997 Pág

143 Elaborado por: El autor 126

144 5.5 Requerimiento de recursos Requerimiento de infraestructura. La empresa necesita una infraestructura de 320 mts 2 para la instalación de los diferentes departamentos con los que contará, estará dividido en 121 mts 2 para los departamentos operativos es decir el 38% de la infraestructura y 199 mts 2 en los departamentos administrativos es decir el 62% de las instalaciones totales de la empresa y será arrendado en el tercer piso del edificio ubicado en Sangolquí: Av. Abdón Calderón 524 e Inés Gangotena. Gráfico 59 Edificio en Sangolquí donde funcionará la empresa (Tercer piso) 127

145 5.5.2 Requerimiento de propiedad, planta y equipo. El siguiente cuadro presenta la inversión estimada de muebles y enseres necesaria para la empresa del proyecto. Tabla Nº 40 Requerimiento de propiedad, planta y equipo. INVERSIÓN EN PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Descripción Cantidad Valor Unitario Valor Total EQUIPOS DE OFICINA Telefax 4 115,00 460,00 Teléfonos intercomunicadores 12 42,00 504,00 Calculadoras 16 14,50 232,00 TOTAL 1.196,00 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Computadores , ,00 Impresoras multifunción , ,00 Proyector 1 690,00 690,00 TOTAL ,00 MUEBLES Y ENSERES Escritorios , ,00 Archivadores , ,00 Estanterías (bodega) 2 95,00 190,00 Sillas giratorias de oficina 16 38,00 608,00 Sillas para el público 19 29,00 551,00 Mesa de reuniones 1 225,00 225,00 Sofá triple de descanso 1 125,00 125,00 TOTAL 5.949,00 TOTAL INVERSIÓN PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO ,00 128

146 5.5.3 Requerimiento de insumos. El Requerimiento de insumos del primer año se detalla en el siguiente cuadro: Tabla Nº 41 Requerimiento de insumos. Suministros de oficina Descripción Medida V Unitario Año 1 Cant. V. Total Papelería Hojas membretadas Millar 50, ,00 Sobres membretados Cientos 9, ,00 Sobres de Manila Unidad 0, ,00 Carpetas Membretadas Unidad 0, ,75 Resma de papel (500 hojas) Unidad 4, ,80 Materiales de Oficina Esferos (caja 24 unid.) Caja 5, ,52 Lápices (caja 24 unid.) Caja 5, ,52 Borradores (caja 50 unid.) Caja 4, ,00 Sellos Unidad 6, ,00 Cd (caja 100 unid.) Caja 12, ,00 Cartuchos Unidad 4, ,00 Grapadoras Unidad 1, ,70 Grapas (caja unid.) Caja 1, ,55 Perforadora Unidad 2, ,05 Clips (caja 200 unid.) Caja 1, ,55 Cinta adhesiva Unidad 0, ,75 Archivadores Unidad 3, ,20 Carpetas Unidad 0, ,20 Otros 40, ,00 TOTALES 1.486, Requerimiento de servicios. La estimación de servicios básicos que ese utilizará en el primer año se detalla en el siguiente cuadro: Tabla Nº42 Requerimiento de servicios. Servicios Básicos Descripción Año 1 Agua Potable 480,00 Luz Eléctrica 1.080,00 Teléfono 960,00 Internet 600,00 TOTALES 3.120,00 129

147 5.5.5 Requerimiento de talento humano. La empresa propuesta contratará profesionales con un perfil competitivo, con una solida experiencia y creatividad para brindar soluciones a los usuarios, a continuación se presenta el personal con el que contará la empresa y los roles de pago y provisiones del primer año: Tabla Nº 43 Requerimiento de talento humano. DETALLE DEL PERSONAL No.- Cargo Sueldo SECCIÓN ADMINISTRATIVA 1 Gerente 550,00 2 Secretaria 340,00 3 Administrador de R.R. H.H. 340,00 4 Tesorero 340,00 5 Contador 400,00 6 Conserje 300,00 SECCIÓN OPERATIVA 7 Asistente técnico 1 420,00 8 Asistente técnico 2 420,00 9 Asistente técnico 3 420,00 10 Consultor financiero 1 420,00 11 Consultor financiero 2 420,00 12 Consultor de marketing 1 420,00 13 Consultor de marketing 2 420,00 14 Consultor administrativo 1 420,00 15 Consultor administrativo 2 420,00 16 Consultor de proyectos 1 420,00 17 Consultor de proyectos 2 420,00 130

148 5.6 Distribución del espacio físico. La empresa estará dividida por nueve oficinas, un área de recepción, una pequeña bodega y por dos baños; esto corresponde a una superficie total de 320mts 2. Las áreas de administración y operativas de la empresa estarán equipadas, por equipos de oficina, equipos de computación y muebles y enseres. Según el espacio definido de cada oficina, se puede situar escritorios de hasta 1,95 mts. por 1,10 mts. para cada empleado; así mismo un archivador de 2.25 mts. por 1.20 mts. por cada departamento y colocar sillas de oficina y para el público de un tamaño promedio. Lo que permite una movilidad alrededor del área de la oficina, entre 0.80 mts. y 1,50 mts. aproximadamente. El resto de equipos ocupan un espacio sobre los escritorios por ello no es necesario definir el espacio que necesitarán dentro de la empresa. A continuación se indica gráficamente el área requerida para la instalación de la empresa: 131

149 Empresa AGRO-RED. Distribución del espacio físico Elaborado: Por el autor 132

150 5.7 Impactos social, económico y ambiental. La empresa se regirá a la legislación vigente en la Constitución del Ecuador en donde el Art. 14. Donde reconoce el derecho de la población a vivir en un ambiente sano y ecológicamente equilibrado, que garantice la sostenibilidad y el buen vivir. Se declara de interés público la preservación del ambiente, la conservación de los ecosistemas, la biodiversidad y la integridad del patrimonio genético del país, la prevención del daño ambiental y la recuperación de los espacios naturales degradados. Según información del Manual de Evaluación Ambiental para proyectos de inversión de la Corporación Financiera Nacional, los servicios que prestará la empresa propuesta están dentro de: CATEGORÍA II: Proyectos que no afectan al medio ambiente, ni directa ni indirectamente, tampoco requieren de un estudio de impacto ambiental. Sin embargo las operaciones de la actividad agroindustrial repercuten sobre el medio ambiente, Aunque los impactos de la actividad agro-productiva del país no están totalmente cuantificados, existen diversa pruebas de su importancia. Estos se concentran en cuatro tipos de recursos naturales: los suelos, el agua, el aire y la energía. 21 Sin embargo mediante el fomento de la certificación medio ambiental y el asesoramiento técnico por parte de la empresa de proyecto, se buscará que los eslabones de las cadenas productivas seleccionadas, realicen su producción cuidando y manteniendo el equilibrio del medio ambiente. 21 Ministerio de Agricultura y Ganadería; Diagnostico Integral De La Agricultura En El País 2006; Pág

151 CAPÍTULO 6. ESTUDIO ORGANIZACIONAL. 6.1 Estudio organizacional de la empresa propuesta. La correcta administración de la cuantía de los recursos involucrados en la operación de la unidad administrativa, obliga a definir en forma específica el nivel organizacional y los alcances concretos de las tareas que se debe realizar. Principal importancia se dará al sistema global de información que garantice la eficacia de la gestión administrativa. Lo anterior supone que en primer lugar se identifiquen los componentes funcionales de cada sistema y en función de éstos, los recursos necesarios para asegurar su operatividad. De esta forma será posible estimar los costos de operar cada sistema que se defina. La identificación de personal, su grado de calificación, la cantidad requerida y el costo de sus remuneraciones, permitirá calcular uno de los ítems de costos administrativos más importantes. La cantidad de personal administrativo, su status en la organización y las tareas específicas para desarrollar, cualquier recurso que demande el funcionamiento normal de la empresa Marco legal. El marco legal de la empresa representa la constitución, personalidad jurídica y demás aspectos legales que permitirán a la empresa operar. La empresa estará constituida bajo la modalidad de sociedad de responsabilidad limitada, cuyo trámite se demora aproximadamente 60 días. La sociedad de responsabilidad limitada es una forma societaria cuyo origen y algunas de sus características son propias de las sociedades personalistas, la responsabilidad de los socios está limitada a su aporte. El capital está dividido en participaciones iguales, acumulables e indivisibles, que no pueden ser incorporadas en títulos valores, ni denominarse acciones. El número de socios mínimo es de dos, no puede exceder de quince y no responden personalmente por las obligaciones 22 Nassir Sapag Chain y Reinaldo Sapag Chain; Preparación Y Evaluación De Proyectos; Segunda Edición; Pág

152 sociales. El capital mínimo con que ha de constituirse la compañía es de cuatrocientos dólares de los Estados Unidos de América, está representado por participaciones y se integra a los aportes de cada uno de los socios quienes no responden personalmente de las deudas sociales. El aporte puede ser en efectivo y/o en bienes (muebles, enseres, maquinarias y equipos) Constitución de la empresa. Una vez determinado que la empresa será una compañía de responsabilidad limitada, los pasos a seguir de acuerdo a los requisitos para la constitución de la misma son: 1. Aprobación de la denominación de la compañía, para lo cual el abogado presenta varias alternativas a la Superintendencia de Compañías, para la aprobación de una de ellas, una vez que este organismo compruebe que no existe otra denominación semejante. 2. Elaboración del proyecto de minuta que contiene los Estatutos que han de regir los destinos de la compañía, siendo necesario el asesoramiento y la firma de un abogado. 3. Aprobación de los Estatutos por parte del Departamento de Compañías Limitadas de la Superintendencia de Compañías. 4. Apertura de la cuenta de integración de capital en un banco de la localidad en donde se ubicará la compañía. 5. Los Estatutos aprobados por la Superintendencia de Compañías se elevan a escritura pública ante un notario de la localidad en donde la compañía realizará sus actos de comercio, con la firma de los socios fundadores

153 6. Un ejemplar de la escritura pública de constitución de la compañía ingresa a la Superintendencia de Compañías para la obtención de la resolución de constitución. 7. Publicación de un extracto de la escritura conferida por la Superintendencia de Compañías, por una sola vez, en uno de los periódicos de mayor circulación en el domicilio de la compañía. 8. Obtención de la patente municipal, en cualquier oficina municipal de la ciudad en donde se vaya a instalar el negocio, a fin de que pueda ejercer sus actos de comercio. 9. Afiliación a la Cámara de Producción que corresponda al giro del negocio. 10. Inscripción de la escritura de constitución de la compañía en el Registro Mercantil. 11. Obtención del Registro Único de Contribuyente en el Servicio de Rentas Internas del Ministerio de Finanzas. 12. Elección de Presidente y gerente de la compañía mediante convocatoria a Asamblea General de Socios. 13. Elaboración e inscripción de estos nombramientos en el Registro Mercantil. 14. Adjuntar a la tercera copia certificada de constitución inscrita en el Registro Mercantil, los nombramientos debidamente inscritos e ingresar a la Superintendencia de Compañías para el registro en el departamento de Sociedades. 15. Obtención del oficio que otorga la Superintendencia, dirigido al banco donde se ha abierto la cuenta de integración de capital, para que se pueda movilizar los fondos, es decir, de una cuenta corriente a nombre de la compañía. 136

154 6.2.2 Estructura del capital. La empresa ya constituida como compañía de responsabilidad limitada, deberá estar sujeta a las leyes establecidas en el Ecuador. La empresa estará conformada por la aportación de 2 socios, los mismos que responden por las obligaciones sociales hasta por el monto de sus aportaciones individuales, la empresa no recurrirá al financiamiento porque se considera que se la puede financiar con recursos propios; valores que estarán aportados de la siguiente manera: Tabla Nº 44 Estructura del capital. Estructura del Capital Descripción Cédula de identidad Monto Aportado Dólares Porcentaje Aporte socio 1 Sr. Carlos Serna ,00 50% Aporte socio 2 Sr. Luis Serna ,00 50% TOTAL FINANCIAMIENTO ,00 100% Tipo de empresa. La empresa se constituirá como una sociedad de responsabilidad limitada que pertenece al sector de servicios. 137

155 6.2.4 Razón social, logotipo, slogan Razón social. La razón social es el nombre y firma por los cuales es conocida una compañía mercantil de forma colectiva, comanditaria o anónima. Es, por lo tanto, el tributo legal que figura en la escritura o documento de constitución que permite identificar a una persona jurídica y demostrar su constitución legal. 24 El nombre de la empresa además es la carta de presentación, reflejo de su imagen; por lo tanto para seleccionar el nombre de la empresa se tomo en cuenta características tales como: original, representativo, atractivo y simple. El nombre escogido para la empresa es: Logotipo. Se presento cuatro diseños de logotipos a un grupo de personas para la elección del mismo, estos son: 24 social/ 138

156 Diseños de logotipos: Elaborado por: El autor 139

157 El logo elegido entre los 4 diseños preseleccionados, según la opinión en común del mejor diseño, fue el número 4, puesto que el mismo es claro, original y capta la atención del público, además presenta la imagen que se desea trasmitir, de una empresa de servicios ecuatoriana, con la misión de apoyar a los agro-productores para su crecimiento Slogan. La empresa Agro-Red con el slogan seleccionado, fomenta la responsabilidad que tiene, en aportar con sus servicios al desarrollo del sector agro-productivo del cantón. 6.3 Base filosófica de la empresa Misión. Asesorar y asistir técnica y profesionalmente a los agro-productores, de las cadenas productivas de lácteos, cárnicos y maíz del cantón Rumiñahui, brindando un servicio personalizado y a bajo costo, basado en la calidad, mediante un grupo de profesionales comprometidos con la ética, la responsabilidad, el compromiso, y la honestidad. 140

158 6.3.2 Visión. AGRO-RED, Para el 2018 liderará la prestación de servicios al sector agro-productivo del Cantón Rumiñahui, realizando sus operaciones con rectitud, excelencia y responsabilidad, brindando asistencia y asesoría de calidad a sus clientes, para contribuir al desarrollo nacional Objetivos Objetivo general. Brindar servicios integrales de asistencia técnica agrícola, consultorías en el área financiera, de marketing, administrativa y de proyectos al sector agro-productivo, para que mediante los servicios prestados se beneficie al desarrollo nacional, obteniendo además un beneficio económico para la empresa Objetivos específicos. Disponer de profesionales especialistas en las todas las áreas de AGRO- RED ; con la experiencia necesaria para cumplir con las expectativas del cliente. Ofrecer un servicio completo y de calidad a un precio accesible. Patrocinar cursos de capacitación dirigido al personal de la empresa, para que sus conocimientos permanezcan actualizados. Mantener un ambiente laboral adecuado, para que el personal pueda desarrollar sus actividades en condiciones normales. Mantener una comunicación interna de manera que se pueda coordinar las actividades de cada uno de los departamentos en la generación del servicio. Realizar un seguimiento de los resultados que la empresa logre con el cliente Lograr siempre la satisfacción del cliente por medio de nuestros servicios. 141

159 6.3.4 Principios. Puntualidad en la entrega del Servicio: Entregar el servicio en el plazo acordado, cumpliendo con el cliente. Responsabilidad: Al cumplir con los acuerdos entre la empresa y los usuarios del servicio (fechas de entrega del servicio, valor del servicio, descuentos, promociones, etc.). Cultura de servicio: Al trabajar bajo el parámetro de servir al cliente, brindándole ayuda, asistencia y asesoramiento en sus requerimientos. Respeto: A todas las personas y empresas que encomiendan labores de servicio a la empresa. Compromiso: De los integrantes que conforman la empresa en la búsqueda permanente de una gestión, eficiente, eficaz, rápida de la funciones a cumplir. Orden: Al trabajar de forma ordenada, al tener cada cosa en su lugar. Mejoramiento continuo: Al entregar un servicio superior cada vez que se lo realice Valores. Ética: Los empleados de la empresa guiarán su accionar basados en la moral y buenas costumbres, actuando con rectitud frente a las acciones que tengan con el resto de personas. Honradez: Los empleados de la empresa deben actuar con integridad y rectitud en cada una de sus acciones y tareas, dentro y fuera de la organización, pues de ello depende la imagen que el cliente tenga de la empresa. Creatividad: Ofrecer servicios innovadores de acuerdo a las exigencias del mercado meta, con la finalidad de ser reconocidos como una empresa de excelencia. Solidaridad: Al trabajar en equipo por el bienestar de la empresa y sus integrantes. 142

160 6.4 Plan estratégico operacional. La Estrategia Empresarial es el conjunto de orientaciones, objetivos y medios que se identifican con la finalidad de definir un rumbo a la empresa Estrategia de competencia. Liderazgo en servicio: se enfoca a la ventaja que la empresa obtenga de su competencia, sin embargo no existe dentro del cantón un claro competidor, pero los podría haber en un futuro para esto se centra en: Costo de servicio: Revisión frecuente de gastos y costos de la empresa, lo que permitirá ofrecer servicio a precios reducidos en la relación a otros servicios similares. Diferenciación: Complementar al servicio con un valor agregado que lo diferencie dentro del mercado y sobresalga de otros. Imagen: Difundir y realzar el prestigio de la empresa mediante un excelente servicio de calidad, personalizado, a tiempo y a precios razonables para lograr la aceptación de mercado Estrategia de crecimiento. Para incrementar la demanda de mercado se realizará charlas con gente vinculada al medio agro-productivo, sobre temas de interés común que muestren las falencias y las barreras de crecimiento que obstaculizan el avance individual y del sector, así como las ventajas o beneficios que se obtiene al invertir en servicios que ofrece la empresa, creando una conciencia sobre la importancia de asesorar sus operaciones en el desarrollo de su negocio. 143

161 6.4.3 Estrategia operativa. AGRO-RED se formará con un equipo profesional calificado para elevar la calidad de servicio; esto se mantendrá y se irá perfeccionando mediante la evaluación periódica del desempeño del personal además de la valoración de la aceptación y satisfacción del cliente, estimulando el mejoramiento permanente de la empresa. 6.5 Estructura organizacional. La forma en la que la empresa o negocio esté organizada determinará la manera en que las personas están asociadas y reguladas por un conjunto de normas en función de determinados fines. Para el efecto se hace uso de una técnica denominada organigrama que constituye una sinopsis o esquema de la organización de una entidad, de una empresa o de una tarea y es la representación gráfica de la misma Microsoft Encarta Microsoft Corporation. 144

162 6.5.1 Organigrama estructural. Empresa Agro-Red Organigrama Estructural. (Propuesto) 145

163 6.5.2 Organigrama de posición. Empresa Agro-Red Organigrama de Posición (Propuesto) 146

164 6.6 Funciones de la empresa AGRO-RED. Asamblea general de socios Funciones: a) Designar al Director, Gerente y Secretario para un determinado período; b) Autorizar al Director y/o Gerente la realización de contratos, adquisiciones de bienes muebles, materiales y adquisiciones en general, hasta por el monto establecido en el Reglamento Interno. c) Nombrar y remover con justa causa al Director, Gerente y Secretario. d) Aprobar el aumento o reducción de capital e) Aceptar a nuevos socios, previa solicitud escrita. f) Dictar el Reglamento Interno, de conformidad con las disposiciones contenidas en la Ley. g) Aprobar los estados financieros de la compañía h) Aprobar los informes del Director Director: Funciones: a) Presidir las reuniones de junta general a las que asista y suscribir, con el secretario, las actas respectivas; b) Suscribir con el gerente los certificados de aportación, y extender el que corresponda a cada socio; y, c) Subrogar al gerente en el ejercicio de sus funciones, en caso de que faltare, se ausentare o estuviere impedido de actuar, temporal o definitivamente. Gerente Funciones: a) Convocar a las reuniones de junta general; 147

165 b) Actuar de secretario de las reuniones de junta general a las que asista, y firmar, con el presidente, las actas respectivas; c) Suscribir con el presidente los certificados de aportación, y extender el que corresponda a cada socio; d) Ejercer la representación legal, judicial y extrajudicial de la compañía. e) Representar legalmente a la empresa f) Ejecutar los mandatos de la junta general. g) Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y el Reglamento de la compañía h) Celebrar contratos y operaciones cuyo valor no exceda al fijado por el Reglamento interno. i) Supervisar la administración de recursos humanos, financieros, materiales y de servicios concernientes a la gestión de la empresa. j) Ordenar pagos, y cuidar que se mantenga con seguridad los valores y bienes de la empresa. k) Mantener una buena relación con todos los niveles de la organización. l) Gestionar la formalización de acuerdos de cooperación y entrega de productos entre agro-productores del cantón. m) Rendir cuentas de su gestión a la Junta general. Secretaria Funciones: a) Participar en sesiones para la redacción de actas. b) Recibir y distribuir internamente la correspondencia que llega a la Gerencia General, realizando el seguimiento respectivo de la misma. c) Realizar otras funciones afines a la misión de la Gerencia General y las que por relación sean de su competencia. d) Contactar con el cliente para concretar citas para presentar al cliente el portafolio de servicios de la empresa. 148

166 Encargado de recursos humanos Funciones: a) Reclutamiento, selección, inducción y evaluación del personal; así como tramitar liquidaciones por renuncias o despidos. b) Formalizar los contratos que se suscriben con los trabajadores, tramitar nóminas y seguros sociales, controlar los derechos y deberes de los trabajadores, así como intervenir en lo relativo a asuntos disciplinarios. c) Supervisar los horarios de entrada y salida del personal. d) Realizar las previsiones, definir los planes, las políticas y las estrategias para hacer frente a las nuevas necesidades de recurso humano. e) Diseñar, aplicar y controlar la política remunerativa de forma equitativa, competitiva, flexible y motivadora. f) Recoger y atender las opiniones de los trabajadores. g) Organizar los eventos y celebraciones para el personal y socios de la empresa. Conserje Funciones: a) Mantener en estado de asepsia las instalaciones de la empresa. b) Apoyar a todas las áreas en actividades de mensajería. Tesorero Funciones: a) Recibir los ingresos de la empresa b) Efectuar los pagos ordenados por la Gerencia General. c) Manejar un libro auxiliar de operaciones, este debe ser llevado claramente y actualizado. 149

167 d) Archivar los soportes de todas las transacciones para su posterior envío a contabilidad. e) Realizar reportes diarios de los fondos a su cargo. f) La preparación de cheques de pago para los empleados de la empresa. g) Aplicar las medidas necesarias para la prevención de errores en cuanto al manejo de la caja y los bancos. Contador Funciones: a) Elaborar el presupuesto anual de la empresa b) Someter a la aprobación del presupuesto elaborado c) Proponer un plan de ejecución del presupuesto aprobado. d) Controlar y evaluar la ejecución del presupuesto. e) Realizar el cierre presupuestario con todos los soportes necesarios para justificar las diferentes partidas presupuestarias. f) Realizar los registros contables permanentes de las operaciones de la empresa. g) Preparar los comprobantes relativos a todos los cargos, originarse en las distintas transacciones; así como en la misma sección de contabilidad general. h) Preparar los informes financieros que se establecen periódicamente. i) Preparar los informes específicos que requieran la Junta Directiva o la Gerencia General. j) Preparar los informes específicos que requieren las entidades gubernamentales. k) Tabulación de las facturas por servicios prestados en la forma que convenga a los efectos de control. l) La elaboración y cálculo de las nóminas de empleados. m) La preparación y elaboración de planillas del IESS. n) La preparación de los extractos mensuales de cuenta que hayan de enviarse a los clientes y utilizarse como información para el cobro de créditos. 150

168 Asistentes técnicos Funciones: a) Brindar al cliente los siguientes servicios: - Asesoría para la implementación de buenas prácticas agropecuarias. - Planes y mecanismos para el manejo sanitario y fitosanitario. - Planes y mecanismos para el manejo de cosecha y post-cosecha. - Planes y mecanismos para la crianza de animales. - Programar eventos de capacitación. b) Realizar visitas a los clientes para promocionar el portafolio de servicios, cuando exista disponibilidad de tiempo para hacerlo. c) Elaborar informes mensuales de los cambios, mejoras o avances logrados por la función de asistencia técnica. Asesores financieros Funciones: a) Brindar al cliente los siguientes servicios: - Diseños de gestión financiera - Asesoramiento en contabilidad y asesoramiento contable general - Aspectos Tributarios - Análisis de costos, gastos e ingresos del negocio - Análisis Financieros. - Rediseño del sistema contable para cubrir necesidades de información - Elaboración de estados financieros para créditos u otros propósitos - Programar eventos de capacitación en temas financieros dirigido a clientes. b) Realizar visitas a los clientes para promocionar el portafolio de servicios, cuando exista disponibilidad de tiempo para hacerlo. c) Elaborar informes mensuales de su actividad de servicio con el cliente. 151

169 Asesores de marketing Funciones: a) Brindar al cliente los siguientes servicios: - Asesoramiento en contabilidad y asesoramiento contable general - Aspectos Tributarios - Análisis de costos, gastos e ingresos del negocio - Análisis Financieros. - Rediseño del sistema contable para cubrir necesidades de información - Elaboración de estados financieros para créditos u otros propósitos - Programar eventos de capacitación en temas de mercadeo dirigido a clientes. b) Realizar visitas a los clientes para promocionar el portafolio de servicios, cuando exista disponibilidad de tiempo para hacerlo. c) Elaborar informes mensuales de su actividad de servicio con el cliente. Asesor administrativo Funciones: a) Brindar al cliente los siguientes servicios: - Diseños de gestión administrativa - Organización de la estructura administrativa y funcional de la empresa. - Reglamento Interno de Trabajo. - Manual de Funciones. - Asesoría Laboral. - Asesoría en Gestión Empresarial. - Diseño de planes, programas y herramientas de apoyo a la gestión estratégica de la empresa. - Estudios de clima y cultura organizacional. - Diseño y ejecución de cursos de inducción para personal recién incorporado a la organización. - Definición de misión, visión y sistema de valores. 152

170 - Análisis de remuneraciones. - Programar eventos de capacitación en temas administrativos, dirigido a clientes. b) Realizar visitas a los clientes para promocionar el portafolio de servicios, cuando exista disponibilidad de tiempo para hacerlo. c) Elaborar informes mensuales de su actividad de servicio con el cliente. Asesor de proyectos Funciones: a) Brindar al cliente los siguientes servicios: - Formulación de proyectos de negocio - Estudios de pre-factibilidad y factibilidad de proyectos - Gestión y administración de proyectos en marcha para el negocio - Elaboración de planes de crédito para financiar el desarrollo de proyectos - Programar eventos de capacitación en temas de proyectos dirigido a clientes. b) Realizar visitas a los clientes para promocionar el portafolio de servicios, cuando exista disponibilidad de tiempo para hacerlo. c) Elaborar informes mensuales de su actividad de servicio con el cliente. 153

171 CAPÍTULO 7. ESTUDIO FINANCIERO Y ECONÓMICO. 7.1 Estudio financiero y económico de la empresa propuesta. Consiste en ordenar y sistematizar la información de carácter monetario que proporcionaron las etapas anteriores, elaborar los cuadros analíticos y datos adicionales para la evaluación del proyecto y evaluar los antecedentes para determinar su rentabilidad Presupuesto de inversiones. La inversión inicial es la base del proyecto, ya que por inversión se entiende al monto de los recursos comprometidos en el proyecto, para finalmente obtener un excedente o beneficio que se lo llama utilidad. 27 La inversión de inversión en propiedad, planta y equipo se presenta de la siguiente manera: 26 Nassir Sapag Chain, Reinaldo Sapag Chain; Preparación Y Evaluación De Proyectos, 2007 pág. 29, Meneses, Eliberto; Preparación y Evaluación de Proyectos, 2001 pág

172 Tabla Nº 45 Inversión en propiedad, planta y equipo INVERSIÓN EN PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Descripción Cantidad Valor Unitario Valor Total EQUIPOS DE OFICINA Telefax 4 115,00 460,00 Teléfonos intercomunicadores 12 42,00 504,00 Calculadoras 16 14,50 232,00 TOTAL 1.196,00 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Computadores , ,00 Impresoras multifunción , ,00 Proyector 1 690,00 690,00 TOTAL ,00 MUEBLES Y ENSERES Escritorios , ,00 Archivadores , ,00 Estanterías (bodega) 2 95,00 190,00 Sillas giratorias de oficina 16 38,00 608,00 Sillas para el público 19 29,00 551,00 Mesa de reuniones 1 225,00 225,00 Sofá triple de descanso 1 125,00 125,00 TOTAL 5.949,00 TOTAL INVERSIÓN PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO ,00 La inversión en otros activos se presenta de la siguiente forma: Tabla Nº 46 Inversión en otros activos INVERSIÓN EN OTROS ACTIVOS Descripción Valores Unitarios Valor Total Gastos de instalación y puesta en Marcha 2.800,00 Adecuaciones local arrendado 2.000,00 Publicidad inicial 800,00 Gastos de Constitución 700,00 Honorarios de Abogado 140,00 Notario 22,00 Inscripción Registro Mercantil 45,00 Patente Municipal 35,00 Permiso Cuerpo de Bomberos 8,00 Aprobación de Constitución 400,00 Publicación extracto 50,00 Obtención del RUC - Inscripción en el Historial Laboral - TOTAL INVERSIÓN EN OTROS ACTIVOS 3.500,00 155

173 7.3 Presupuesto de gastos operacionales. La estimación de los costos futuros constituye uno de los aspectos centrales del trabajo del evaluador, tanto por la importancia de ellos en la determinación de la rentabilidad del proyecto, como por la variedad de elementos sujetos a valorización como desembolsos del proyecto. 28 La siguiente tabla muestra el presupuesto total de gastos operacionales; el detalle de estos gastos se presenta posteriormente (desde la tabla 48 a 56): 28 Nassir Sapag Chain, Reinaldo Sapag Chain; Preparación Y Evaluación De Proyectos, 2007 pág

174 Tabla Nº 47 Presupuesto total de gastos operacionales PRESUPUESTO TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES DETALLE AÑOS Sueldos más beneficios sociales del personal Gerente 9.068, , , , ,31 Secretaria 5.717, , , , ,85 Administrador de R.R. H.H , , , , ,85 Tesorero 5.717, , , , ,85 Contador 6.675, , , , ,41 Conserje 5.079, , , , ,81 Asistente técnico , , , , ,93 Asistente técnico , , , , ,93 Asistente técnico , , , , ,93 Consultor financiero , , , , ,93 Consultor financiero , , , , ,93 Consultor de marketing , , , , ,93 Consultor de marketing , , , , ,93 Consultor administrativo , , , , ,93 Consultor administrativo , , , , ,93 Consultor de proyectos , , , , ,93 Consultor de proyectos , , , , ,93 Gastos Transporte (Visita a clientes) Transporte , , , , ,41 Suministros de oficina Suministros de oficina 1.486, , , , ,35 157

175 Suministros de Limpieza Suministros de limpieza 480,00 505,97 533,34 562,19 592,61 Depreciaciones Equipos de Oficina 119,60 119,60 119,60 119,60 119,60 Equipos de Computación 4.203, , , , ,11 Muebles y enseres 594,90 594,90 594,90 594,90 594,90 Amortizaciones Gastos de instalación y puesta en marcha 560,00 560,00 560,00 560,00 560,00 Gastos de Constitución 140,00 140,00 140,00 140,00 140,00 Arriendos Arriendos 9.600, , , , ,19 Servicios Básicos Agua Potable 480,00 505,97 533,34 562,19 592,61 Luz Eléctrica 1.080, , , , ,37 Teléfono 960, , , , ,22 Internet 600,00 632,46 666,68 702,74 740,76 Mantenimiento Equipos de Computación Mantenimiento Equipos de Computación 2.240, , , , ,51 Publicidad Publicidad 1.440, , , , ,83 (=) TOTAL GASTOS OPERACIONALES , , , , ,73 Elaborado por: el autor Fuente: Tablas Nº Desde 46 a

176 7.3.1 Detalle de los gastos operacionales. El presupuesto total de gastos operacionales presentado en la tabla anterior se sustenta y detalla en las tablas que se presentarán a continuación: Sueldos más beneficios sociales del personal. Sueldo: Es el estipendio que el empleador paga al empleado en virtud del contrato de trabajo. 29 Beneficios sociales: Aquellas bonificaciones y remuneraciones adicionales y accesorias que el trabajador recibe directa o indirectamente del empleador; ya sea por los incentivos del propio empleador, o por acuerdo entre éste y las organizaciones sindicales o por imposición directa del Código de trabajo. 30 Para la proyección de sueldos más beneficios sociales del personal de AGRO-RED; se tomo una porcentaje de 9%; cercano al incremento anual del sueldo básico unificado en el país de los últimos 5 años. 29 Pedro Zapata Sánchez; Contabilidad General; Cuarta Edición; Pág Pedro Zapata Sánchez; Contabilidad General; Cuarta edición; Pág

177 No.- Cargo Sueldo Tabla Nº 48 Sueldos más beneficios sociales del personal (AÑO 1) SUELDOS MÁS BENEFICIOS SOCIALES DEL PERSONAL AÑO 1 Aporte Fondos Décimo Décimo patronal de Tercero Cuarto (12,15%) Reserva Vacaciones Total Al Mes Total Año 1 SECCIÓN ADMINISTRATIVA 1 Gerente 550,00 66,83 45,83 24,33 45,83 22,92 755, ,90 2 Secretaria 340,00 41,31 28,33 24,33 28,33 14,17 476, ,72 3 Administrador de R.R. H.H. 340,00 41,31 28,33 24,33 28,33 14,17 476, ,72 4 Tesorero 340,00 41,31 28,33 24,33 28,33 14,17 476, ,72 5 Contador 400,00 48,60 33,33 24,33 33,33 16,67 556, ,20 6 Conserje 300,00 36,45 25,00 24,33 25,00 12,50 423, ,40 SECCIÓN OPERATIVA 7 Asistente técnico 1 420,00 51,03 35,00 24,33 35,00 17,50 582, ,36 8 Asistente técnico 2 420,00 51,03 35,00 24,33 35,00 17,50 582, ,36 9 Asistente técnico 3 420,00 51,03 35,00 24,33 35,00 17,50 582, ,36 10 Consultor financiero 1 420,00 51,03 35,00 24,33 35,00 17,50 582, ,36 11 Consultor financiero 2 420,00 51,03 35,00 24,33 35,00 17,50 582, ,36 12 Consultor de marketing 1 420,00 51,03 35,00 24,33 35,00 17,50 582, ,36 13 Consultor de marketing 2 420,00 51,03 35,00 24,33 35,00 17,50 582, ,36 14 Consultor administrativo 1 420,00 51,03 35,00 24,33 35,00 17,50 582, ,36 15 Consultor administrativo 2 420,00 51,03 35,00 24,33 35,00 17,50 582, ,36 16 Consultor de proyectos 1 420,00 51,03 35,00 24,33 35,00 17,50 582, ,36 17 Consultor de proyectos 2 420,00 51,03 35,00 24,33 35,00 17,50 582, ,36 TOTALES 6.890,00 837,14 574,17 413,67 574,17 287, , ,62 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación 160

178 No.- Cargo Sueldo Tabla Nº 49 Sueldos más beneficios sociales del personal (AÑO 2) SUELDOS MÁS BENEFICIOS SOCIALES DEL PERSONAL AÑO 2 Aporte Fondos Décimo Décimo patronal de Tercero Cuarto (12,15%) Reserva Vacaciones Total Al Mes Total Año 2 SECCIÓN ADMINISTRATIVA 1 Gerente 599,50 72,84 49,96 26,50 49,96 24,98 823, ,82 2 Secretaria 370,60 45,03 30,88 26,50 30,88 15,44 519, ,03 3 Administrador de R.R. H.H. 370,60 45,03 30,88 26,50 30,88 15,44 519, ,03 4 Tesorero 370,60 45,03 30,88 26,50 30,88 15,44 519, ,03 5 Contador 436,00 52,97 36,33 26,50 36,33 18,17 606, ,69 6 Conserje 327,00 39,73 27,25 26,50 27,25 13,63 461, ,27 SECCIÓN OPERATIVA - 7 Asistente técnico 1 457,80 55,62 38,15 26,50 38,15 19,08 635, ,57 8 Asistente técnico 2 457,80 55,62 38,15 26,50 38,15 19,08 635, ,57 9 Asistente técnico 3 457,80 55,62 38,15 26,50 38,15 19,08 635, ,57 10 Consultor financiero 1 457,80 55,62 38,15 26,50 38,15 19,08 635, ,57 11 Consultor financiero 2 457,80 55,62 38,15 26,50 38,15 19,08 635, ,57 12 Consultor de marketing 1 457,80 55,62 38,15 26,50 38,15 19,08 635, ,57 13 Consultor de marketing 2 457,80 55,62 38,15 26,50 38,15 19,08 635, ,57 14 Consultor administrativo 1 457,80 55,62 38,15 26,50 38,15 19,08 635, ,57 15 Consultor administrativo 2 457,80 55,62 38,15 26,50 38,15 19,08 635, ,57 16 Consultor de proyectos 1 457,80 55,62 38,15 26,50 38,15 19,08 635, ,57 17 Consultor de proyectos 2 457,80 55,62 38,15 26,50 38,15 19,08 635, ,57 TOTALES 7.510,10 912,48 625,84 450,50 625,84 312, , ,18 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación 161

179 No.- Cargo Sueldo Tabla Nº 50 Sueldos más beneficios sociales del personal (AÑO 3) SUELDOS MÁS BENEFICIOS SOCIALES DEL PERSONAL AÑO 3 Aporte Fondos Décimo Décimo patronal de Tercero Cuarto (12,15%) Reserva Vacaciones Total Al Mes Total Año 3 SECCIÓN ADMINISTRATIVA 1 Gerente 653,46 79,39 54,45 28,92 54,45 27,23 897, ,83 2 Secretaria 403,95 49,08 33,66 28,92 33,66 16,83 566, ,30 3 Administrador de R.R. H.H. 403,95 49,08 33,66 28,92 33,66 16,83 566, ,30 4 Tesorero 403,95 49,08 33,66 28,92 33,66 16,83 566, ,30 5 Contador 475,24 57,74 39,60 28,92 39,60 19,80 660, ,88 6 Conserje 356,43 43,31 29,70 28,92 29,70 14,85 502, ,91 SECCIÓN OPERATIVA - 7 Asistente técnico 1 499,00 60,63 41,58 28,92 41,58 20,79 692, ,07 8 Asistente técnico 2 499,00 60,63 41,58 28,92 41,58 20,79 692, ,07 9 Asistente técnico 3 499,00 60,63 41,58 28,92 41,58 20,79 692, ,07 10 Consultor financiero 1 499,00 60,63 41,58 28,92 41,58 20,79 692, ,07 11 Consultor financiero 2 499,00 60,63 41,58 28,92 41,58 20,79 692, ,07 12 Consultor de marketing 1 499,00 60,63 41,58 28,92 41,58 20,79 692, ,07 13 Consultor de marketing 2 499,00 60,63 41,58 28,92 41,58 20,79 692, ,07 14 Consultor administrativo 1 499,00 60,63 41,58 28,92 41,58 20,79 692, ,07 15 Consultor administrativo 2 499,00 60,63 41,58 28,92 41,58 20,79 692, ,07 16 Consultor de proyectos 1 499,00 60,63 41,58 28,92 41,58 20,79 692, ,07 17 Consultor de proyectos 2 499,00 60,63 41,58 28,92 41,58 20,79 692, ,07 TOTALES 8.186,01 994,60 682,17 491,58 682,17 341, , ,33 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación 162

180 No.- Cargo Sueldo Tabla Nº 51 Sueldos más beneficios sociales del personal (AÑO 4) SUELDOS MÁS BENEFICIOS SOCIALES DEL PERSONAL AÑO 4 Aporte Fondos Décimo Décimo patronal de Tercero Cuarto (12,15%) Reserva Vacaciones Total Al Mes Total Año 4 SECCIÓN ADMINISTRATIVA 1 Gerente 712,27 86,54 59,36 31,50 59,36 29,68 978, ,34 2 Secretaria 440,31 53,50 36,69 31,50 36,69 18,35 617, ,46 3 Administrador de R.R. H.H. 440,31 53,50 36,69 31,50 36,69 18,35 617, ,46 4 Tesorero 440,31 53,50 36,69 31,50 36,69 18,35 617, ,46 5 Contador 518,01 62,94 43,17 31,50 43,17 21,58 720, ,43 6 Conserje 388,51 47,20 32,38 31,50 32,38 16,19 548, ,82 SECCIÓN OPERATIVA - 7 Asistente técnico 1 543,91 66,09 45,33 31,50 45,33 22,66 754, ,75 8 Asistente técnico 2 543,91 66,09 45,33 31,50 45,33 22,66 754, ,75 9 Asistente técnico 3 543,91 66,09 45,33 31,50 45,33 22,66 754, ,75 10 Consultor financiero 1 543,91 66,09 45,33 31,50 45,33 22,66 754, ,75 11 Consultor financiero 2 543,91 66,09 45,33 31,50 45,33 22,66 754, ,75 12 Consultor de marketing 1 543,91 66,09 45,33 31,50 45,33 22,66 754, ,75 13 Consultor de marketing 2 543,91 66,09 45,33 31,50 45,33 22,66 754, ,75 14 Consultor administrativo 1 543,91 66,09 45,33 31,50 45,33 22,66 754, ,75 15 Consultor administrativo 2 543,91 66,09 45,33 31,50 45,33 22,66 754, ,75 16 Consultor de proyectos 1 543,91 66,09 45,33 31,50 45,33 22,66 754, ,75 17 Consultor de proyectos 2 543,91 66,09 45,33 31,50 45,33 22,66 754, ,75 TOTALES 8.922, ,11 743,56 535,50 743,56 371, , ,24 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación 163

181 No.- Cargo Sueldo Tabla Nº 52 Sueldos más beneficios sociales del personal (AÑO 5) SUELDOS MÁS BENEFICIOS SOCIALES DEL PERSONAL AÑO 5 Aporte Fondos Décimo Décimo patronal de Tercero Cuarto (12,15%) Reserva Vacaciones Total Al Mes Total Año 5 SECCIÓN ADMINISTRATIVA 1 Gerente 776,37 94,33 64,70 34,33 64,70 32, , ,31 2 Secretaria 479,94 58,31 39,99 34,33 39,99 20,00 672, ,85 3 Administrador de R.R. H.H. 479,94 58,31 39,99 34,33 39,99 20,00 672, ,85 4 Tesorero 479,94 58,31 39,99 34,33 39,99 20,00 672, ,85 5 Contador 564,63 68,60 47,05 34,33 47,05 23,53 785, ,41 6 Conserje 423,47 51,45 35,29 34,33 35,29 17,64 597, ,81 SECCIÓN OPERATIVA - 7 Asistente técnico 1 592,86 72,03 49,41 34,33 49,41 24,70 822, ,93 8 Asistente técnico 2 592,86 72,03 49,41 34,33 49,41 24,70 822, ,93 9 Asistente técnico 3 592,86 72,03 49,41 34,33 49,41 24,70 822, ,93 10 Consultor financiero 1 592,86 72,03 49,41 34,33 49,41 24,70 822, ,93 11 Consultor financiero 2 592,86 72,03 49,41 34,33 49,41 24,70 822, ,93 12 Consultor de marketing 1 592,86 72,03 49,41 34,33 49,41 24,70 822, ,93 13 Consultor de marketing 2 592,86 72,03 49,41 34,33 49,41 24,70 822, ,93 14 Consultor administrativo 1 592,86 72,03 49,41 34,33 49,41 24,70 822, ,93 15 Consultor administrativo 2 592,86 72,03 49,41 34,33 49,41 24,70 822, ,93 16 Consultor de proyectos 1 592,86 72,03 49,41 34,33 49,41 24,70 822, ,93 17 Consultor de proyectos 2 592,86 72,03 49,41 34,33 49,41 24,70 822, ,93 TOTALES 9.725, ,68 810,48 583,67 810,48 405, , ,27 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación 164

182 Gastos Transporte. Tabla Nº 53 Gastos Transporte Gastos Transporte (Visita a clientes) Descripción Total al día Total Mes Total Año 1 Total Año 2 Total Año 3 Total Año 4 Total Año 5 SECCIÓN OPERATIVA Asistente técnico 1 4,00 80,00 960, , , , ,22 Asistente técnico 2 4,00 80,00 960, , , , ,22 Asistente técnico 3 4,00 80,00 960, , , , ,22 Consultor financiero 1 4,00 80,00 960, , , , ,22 Consultor financiero 2 4,00 80,00 960, , , , ,22 Consultor de marketing 1 4,00 80,00 960, , , , ,22 Consultor de marketing 2 4,00 80,00 960, , , , ,22 Consultor administrativo 1 4,00 80,00 960, , , , ,22 Consultor administrativo 2 4,00 80,00 960, , , , ,22 Consultor de proyectos 1 4,00 80,00 960, , , , ,22 Consultor de proyectos 2 4,00 80,00 960, , , , ,22 TOTALES 880, , , , , ,41 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación Nota: La proyección de gastos de transporte, se realizó en base a la tasa de inflación del 5.41% con la que Ecuador cerró el año Los valores de gasto transporte están destinados para el personal operativo de la empresa, quienes deberán movilizarse hasta el cliente para realizar la promoción y la prestación de servicios en la mayoría de los casos, es por esto que se destina un valor de 4,00 dólares diarios para cubrir el gasto por esta actividad. 165

183 Suministros de oficina. Tabla Nº 54 Suministros de oficina Suministros de oficina Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Medida V Unit Cant. V. Total Cant. V. Total Cant. V. Total Cant. V. Total Cant. V. Total Papelería Hojas membretadas Millar 50, , , , , ,73 Sobres membretados Cientos 9, , , , , ,67 Sobres de Manila Unidad 0, , , , , ,78 Carpetas Membretadas Unidad 0, , , , , ,88 Resma de papel (500 hojas) Unidad 4, , , , , ,03 Materiales de Oficina Esferos (caja 24 unid.) Caja 5, , , , , ,67 Lápices (caja 24 unid.) Caja 5, , , , , ,67 Borradores (caja 50 unid.) Caja 4, , , , , ,82 Sellos Unidad 6, , , , , ,55 Cd (caja 100 unid.) Caja 12, , , , , ,63 Cartuchos Unidad 4, , , , , ,58 Grapadoras Unidad 1, , , , , ,09 Grapas (caja unid.) Caja 1, , , , , ,26 Perforadora Unidad 2, , , , , ,62 Clips (caja 200 unid.) Caja 1, , , , , ,26 Cinta adhesiva Unidad 0, , , , , ,40 Archivadores Unidad 3, , , , , ,79 Carpetas Unidad 0, , , , , ,56 Otros 40, , , , , ,38 TOTALES 1.486, , , , ,35 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación 166

184 Nota: La proyección de suministros de oficina, se realizó en base a la tasa de inflación del 5.41% con la que Ecuador cerró el año Se estimó según las necesidades de la empresa los suministros de oficina para los varios departamentos de AGRO-RED Suministros de limpieza. Tabla Nº 55 Suministros de Limpieza Suministros de Limpieza Descripción Total Mensual Total Anual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Suministros de Limpieza 40,00 480,00 480,00 505,97 533,34 562,19 592,61 TOTALES 40,00 480,00 480,00 505,97 533,34 562,19 592,61 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación Nota: La proyección de suministros de limpieza, se realizó en base a la tasa de inflación del 5.41% con la que Ecuador cerró el año Para el suministro de limpieza está destinado cuarenta dólares mensuales para la compra de estos productos Depreciaciones. Tabla Nº 56 Depreciaciones Depreciaciones (Valores Totales) Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Equipos de oficina 119,60 119,60 119,60 119,60 119,60 Equipos de computación 4.203, , , , ,11 Muebles y enseres 594,90 594,90 594,90 594,90 594,90 TOTALES 4.917, , , , ,61 Elaborado por: El autor Fuente: Fuente Tablas Nº 57, 58, 59 y

185 Depreciación: Los activos fijos pierden su valor por el uso o por la obsolescencia, disminuyendo su potencial de servicio. Depreciación es el proceso de asignar el gasto al valor de un activo de planta o activo fijo, durante el período en que se usa el activo. 31 Detalle de Depreciaciones: Tabla Nº 57 Depreciación Equipos de Oficina EQUIPOS DE OFICINA Valor de Adquisición: $ 1.196,00 Valor Residual: $ 0,00 Método de depreciación: Línea Recta Periodo Depreciación Depreciación Valor Anual Acumulada Libros , ,60 119, , ,60 239,20 956, ,60 358,80 837, ,60 478,40 717, ,60 598,00 598, ,60 717,60 478, ,60 837,20 358, ,60 956,80 239, , ,40 119, , ,00 - en Valor de Salvamento 5to Año Nota: Se tomó el 10% para la depreciación de equipos de oficina. 31 Mercedes Bravo Valdivieso Contabilidad General 2009 pág

186 Tabla Nº 58 Depreciación Equipos de Computación EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Valor de Adquisición: $ ,00 Valor Residual: $ 0,00 Método de depreciación: Línea Recta Periodo Depreciación anual Depreciación Acumulada Valor Libros , , , , , , , , ,00 - en Nota: Se tomó el 33.33% para la depreciación de equipos de computación. Tabla Nº 59 Reinversión del equipo de computación (Año 4 del proyecto) (Depreciación) EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Valor de Adquisición: $ ,32 Valor Residual: $ 0,00 Método de depreciación: Línea Recta Periodo Depreciación anual Depreciación Acumulada Valor Libros , , , , , , , , ,32 - en Valor de Salvamento 5to Año Nota: En el cuarto año se realiza la reinversión de equipos de computación debido a la depreciación y obsolescencia de los mismos. 169

187 Tabla Nº 60 Depreciación Muebles Y Enseres MUEBLES Y ENSERES Valor de Adquisición: $ 5.949,00 Valor Residual: $ 0,00 Método de depreciación: Línea Recta Periodo Depreciación anual Depreciación Acumulada Valor Libros en , ,90 594, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,10 594, , ,00 - Valor de Salvamento 5to Año Nota: Se tomó el 10% para la depreciación de muebles y enseres. 170

188 Amortizaciones. La amortización de los gastos pre-operacionales, de organización y constitución; de los costos y gastos acumulados en la investigación, experimentación y desarrollo de nuevos productos o sistemas y procedimientos; en la instalación y puesta en marcha de plantas industriales o sus ampliaciones. Estas amortizaciones se efectuaran en un periodo no inferior de 5 años en porcentajes iguales, a partir del primer año en que el contribuyente genere ingresos operacionales. 32 Tabla Nº 61 Amortizaciones Amortizaciones Descripción TOTAL Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Gastos de instalación puesta en Marcha 2.800,00 560,00 560,00 560,00 560,00 560,00 Gastos de Constitución 700,00 140,00 140,00 140,00 140,00 140,00 TOTALES 3.500,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación Arriendos. Arriendos Descripción Total Mensual Tabla Nº 62 Arriendos Total Anual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Arriendo 800, , , , , , ,19 TOTALES 800, , , , , , ,19 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación 32 Mercedes Bravo Valdivieso Contabilidad General 2009 pág

189 Nota: La proyección de arriendos, se realizó en base a la tasa de inflación del 5.41% con la que Ecuador cerró el año Servicios básicos. Tabla Nº 63 Servicios Básicos Servicios Básicos Descripción Total Mensual Total Anual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Agua Potable ,00 480,00 505,97 533,34 562,19 592,61 Luz Eléctrica , , , , , ,37 Teléfono ,00 960, , , , ,22 Internet ,00 600,00 632,46 666,68 702,74 740,76 TOTALES , , , , , ,96 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación Nota: La proyección de servicios básicos, se realizó en base a la tasa de inflación del 5.41% con la que Ecuador cerró el año

190 Mantenimiento de equipos de computación. Tabla Nº 64 Mantenimiento de Equipos de Computación Mantenimiento Equipos de Computación Descripción Valor # de Total Total Año Total Año Total Año Total Año Total Año Unitario Equipos Trimestral Mantenimiento 35, , , , , , ,51 TOTALES 560, , , , , ,51 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación Nota: La proyección de mantenimiento de equipos de computación, se realizó en base a la tasa de inflación del 5.41% con la que Ecuador cerró el año Publicidad. Descripción Tabla Nº 65 Publicidad Publicidad Total Mensual Total Anual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Publicidad , , , , , ,83 TOTALES , , , , , ,83 Elaborado por: El autor Fuente: Investigación Nota: La proyección de publicidad, se realizó en base a la tasa de inflación del 5.41% con la que Ecuador cerró el año

191 7.4 Capital de trabajo. Desde el punto de vista contable, este capital se define como la diferencia aritmética entre el activo corriente y pasivo el corriente. Desde la perspectiva práctica, está representado por el capital adicional (distinto de la inversión en activos fijo y diferidos) con que hay que contar para que empiece funcionar la empresa; hay que financiar las primeras operaciones antes de recibir ingresos. 33 El capital de trabajo está representado por el dinero con el que deberá contar la empresa para cumplir su primer ciclo de funcionamiento antes de percibir ingresos por los servicios prestados Determinación del capital de trabajo, mediante el método de desfase. Este método consiste en determinar la cuantía de la realización de los costos de operación hasta que se recauda el ingreso por servicios prestados, que se destinará a financiar el período de desfase que se presenta durante la ejecución costos operativos y el recaudo de ingresos operacionales. 34 Fórmula (Según lo indicado por Nassir Sapag Chain, Reinaldo Sapag Chain): CT = (Total costos y gastos) (depreciación + amortización) 360 *30 CT = ( ,04) (4.917, ,00) 360 *30 CT = , *30 CT = ,77 (Capital de trabajo) 33 Gabriel Baca Urbina; Evaluación de proyectos, 2006; Pág Nassir Sapag Chain y Reinaldo Preparación y Evaluación de Proyectos. segunda edición. Pág

192 Puesto de otra manera el capital de trabajo cubrirá los gastos operacionales mensuales por el desfase de incurrir en gastos operativos y recibir ingresos por la prestación de servicios. Los gastos operativos mensuales se muestran en la siguiente tabla: Tabla Nº 66 Gastos operacionales mensuales Gastos operacionales mensuales Gerente 755,74 Secretaria 476,48 Administrador de R.R. H.H. 476,48 Tesorero 476,48 Contador 556,27 Conserje 423,28 Asistente técnico 1 582,86 Asistente técnico 2 582,86 Asistente técnico 3 582,86 Consultor financiero 1 582,86 Consultor financiero 2 582,86 Consultor de marketing 1 582,86 Consultor de marketing 2 582,86 Consultor administrativo 1 582,86 Consultor administrativo 2 582,86 Consultor de proyectos 1 582,86 Consultor de proyectos 2 582,86 Transporte 880,00 Suministros de oficina 123,88 Suministros de limpieza 40,00 Arriendos 800,00 Agua Potable 40,00 Luz Eléctrica 90,00 Teléfono 80,00 Internet 50,00 Mantenimiento Equipos de Computación 186,67 Publicidad 120,00 TOTAL CAPITAL DE TRABAJO ,77 Elaborado por: El autor Fuente: Tabla Nº 47 Valor 7.5 Inversión para el proyecto. En la siguiente tabla se indica el valor total a invertir para el proyecto; por concepto de propiedad, planta y equipo, otros activos y capital de trabajo: 175

193 Tabla Nº 67 Inversión del proyecto INVERSIÓN PARA EL PROYECTO DETALLE DÓLARES INVERSIÓN EN PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO ,00 (+) OTROS ACTIVOS 3.500,00 (=) TOTAL INVERSIÓN EN PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Y OTROS ACTIVOS ,00 (+) CAPITAL DE TRABAJO ,77 (=) TOTAL INVERSIÓN DEL PROYECTO ,77 Elaborado por: El autor Fuente: Tabla Nº 45, 46 y 66 El financiamiento está conformado por el aporte de dos socios; al ser la inversión relativamente baja no se recurre a financiar el proyecto mediante un crédito para no generar gastos por intereses bancarios. 7.6 Estructura del capital. Estructura del Capital Tabla Nº 68 Estructura del Capital Descripción Cédula de identidad Monto Aportado Dólares Porcentaje Aporte socio 1 Sr. Carlos Serna ,00 50% Aporte socio 2 Sr. Luis Serna ,00 50% TOTAL FINANCIAMIENTO ,00 100% Elaborado por: El autor Fuente: Tabla Nº 67 En el cronograma de inversión; al inicio del proyecto se realiza la inversión por un monto de ,00 dólares; mientras que en el año 4to se efectúa la reinversión de equipos de computación por efectos de depreciación y obsolescencia por un valor de ,00 dólares. 176

194 7.6.1 Cronograma de inversión. Tabla Nº 69 Cronograma de Inversión CRONOGRAMA DE INVERSIÓN DETALLE Inversiones Propiedad, planta y equipo Equipos de oficina 1.196, Equipos de computación , ,32 - Muebles y enseres 5.949, Total Propiedad, planta y equipo , ,32 - Otros activos Gastos de instalación y puesta en marcha 2.800,00 Gastos de constitución 700, Total otros activos 3.500, Total Inversiones , Capital De Trabajo , Total Inversión + Capital De Trabajo Elaborado por: El autor Fuente: Tabla Nº 45, 46, 59 y , ,32-177

195 7.7 Presupuesto de ingresos. En la determinación del presupuesto de ingresos se tomó el precio de 11,25 dólares por cada hora de servicio de AGRO-RED; multiplicado por el número de profesionales que brinden el servicio y 117 horas de horas de trabajo mensuales, es decir el 73% (*) de 160 horas disponibles de cada mes, (obtenido del estudio de mercado, en la determinación de las horas demandadas cada mes). El 73% deja libre un 27% de horas en el mes que corresponden a 43 horas; tiempo utilizable para el personal operativo en realizar visitas al cliente y promocionar los servicios de la empresa; puesto que de esta forma se puede mantener un nivel aceptable de demanda. TIPO DE SERVICIO Valor por hora de servici o # del person al operati vo Tabla Nº 70 Presupuesto de ingresos 73% (*) de Horas de Trabaj o al Mes PRESUPUESTO DE INGRESOS Valor Mensual Valor Año 1 Valor Año 2 Valor Año 3 Valor Año 4 Valor Año 5 Asistencia técnica 11, , , , , , ,38 Consultoría financiera 11, , , , , , ,92 Consultoría en 11, , , , , , ,92 marketing Consultoría administrativa 11, , , , , , ,92 Consultoría de proyectos 11, , , , , , ,92 TOTALES , , , , , ,05 Elaborado por: El autor Fuente: Estudio de mercado; demanda anual en horas de servicio (*) 178

196 7.8 Estados de resultado proyectado. CONCEPTO EMPRESA AGRO-RED ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO AÑOS INGRESOS OPERACIONALES Ingresos por servicios prestados , , , , ,05 (-) GASTOS OPERACIONALES Gastos administrativos Sueldos y salarios , , , , ,57 Beneficios sociales , , , , ,49 Aporte patronal , , , , ,21 Transporte , , , , ,41 Suministros de oficina 1.486, , , , ,35 Suministros de limpieza 480,00 505,97 533,34 562,19 592,61 Depreciación equipos de oficina 119,60 119,60 119,60 119,60 119,60 Depreciación computación 4.203, , , , ,11 Depreciación muebles y enseres 594,90 594,90 594,90 594,90 594,90 Amort. Gastos de instalación y puesta en marcha 560,00 560,00 560,00 560,00 560,00 Amort. Gastos de Constitución 140,00 140,00 140,00 140,00 140,00 Arriendos 9.600, , , , ,19 Servicios Básicos 3.120, , , , ,96 Mantenimiento Equipos de Computación 2.240, , , , ,51 Gastos de venta Publicidad 1.440, , , , ,83 (=) UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIÓN , , , , ,33 15% Participación a Trabajadores 3.642, , , , ,20 (=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS , , , , ,13 25% Impuesto a la Renta 5.160, , , , ,78 (=) UTILIDAD NETA , , , , ,34 179

197 El estado de resultados proyectado La finalidad del estado de resultados o de pérdidas y ganancias es calcular la utilidad neta y los flujos netos de efectivo del proyecto, que son, en forma general, el beneficio real de la operación de la empresa y que se obtienen restando a los ingresos todos los costos en que incurra la empresa y los impuestos que deba pagar. 35 El estado de resultados proyectado de la empresa de proyecto, AGRO-RED, muestra que todos los años se obtiene utilidad por las diferentes operaciones de servicio que brinde la empresa, dándonos una idea general de la rentabilidad del proyecto. La proyección del estado de resultados, servirá de base para la elaboración del flujo neto de fondos del proyecto. 7.9 Flujo neto de fondos. La proyección del flujo de fondos constituye uno de los elementos más importantes del estudio del proyecto, ya que la evaluación del mismo se efectuará sobre los resultados que se determinen en ella. La información básica para realizar esta proyección está contenida tanto en los estudios de mercado, técnico y organizacional. Al proyectar el flujo de caja será necesario incorporar información adicional relacionada, principalmente, con los efectos tributarios de la depreciación, amortización, valor de salvamento, de las utilidades o pérdidas 36 Luego de la determinación del flujo neto de fondos del proyecto, se tendrá los valores necesarios para desarrollar el estudio de la evaluación económica; este análisis permitirá tomar la decisión de aceptar o no invertir en el presente proyecto. 35 Gabriel Baca Urbina Evaluación de proyectos, 2006 Pág Nassir Sapag Chain, Reinaldo Sapag Chain; Preparación Y Evaluación De Proyectos, 2007 Pág

198 CONCEPTO A. FLUJO DE BENEFICIOS EMPRESA AGRO-RED FLUJO NETO DE FONDOS DEL PROYECTO AÑOS Ingresos , , , , ,05 Valor de salvamento 8.495,61 Recuperación Capital de Trabajo ,77 TOTAL FLUJO DE BENEFICIOS , , , , ,43 B. FLUJOS DE GASTOS Inversión Fija ,00 Inversión Diferida 3.500,00 Capital de Trabajo ,77 Gastos Administrativos , , , , ,29 Gastos Ventas 1.440, , , , ,83 TOTAL FLUJO DE GASTOS , , , , , ,12 FLUJO ECONÓMICO (A B) , , , , , ,31 (-) Reinversión ,32 (-) 15%Participación de Trabajadores , , , , ,20 (-) 25% Impuesto a la Renta , , , , ,78 SUMAN , , , , ,98 FLUJO FINANCIERO , , , , , ,33 181

199 7.10 Análisis del VAN, TIR, períodos de recuperación y puntos de equilibrio. El estudio de la evaluación económica es la parte final de toda la secuencia de análisis de factibilidad de un proyecto. En este momento surge el problema sobre el método de análisis que se empleará para comprobar la rentabilidad económica del proyecto. Se sabe que el dinero disminuye su valor real con el paso del tiempo. Esto implica que el método de análisis empleado deberá tomar en cuenta este cambio de valor real a través del tiempo Tasa mínima aceptable de rendimiento (TMAR). Antes de iniciar la evaluación económica del proyecto se determino la tasa mínima aceptable de rendimiento (TMAR) que se será utilizada para el cálculo del valor actual neto (VAN); esta tasa se detalla en la siguiente tabla: Tabla Nº 71 Tasa Mínima Aceptable De Rendimiento (TMAR) TASA MÍNIMA ACEPTABLE DE RENDIMIENTO (TMAR) Tasa de interés en inversiones bancarias 4,50% Riesgo país 8,73% Inflación 5,41% Tasa mínima aceptable de rendimiento 18,64% Elaborado por: El autor Fuente: Banco Central de Ecuador 37 Gabriel Baca Urbina Evaluación de proyectos, 2006 Pág

200 Análisis VAN. Es un procedimiento que permite calcular el valor presente de un determinado número de flujos de caja futuros, originados por una inversión. El valor actual neto es muy importante para la valoración de inversiones en activos fijos, a pesar de sus limitaciones en considerar circunstancias imprevistas o excepcionales de mercado. Si su valor es mayor a cero, el proyecto es rentable, claro, se debe considerar el valor mínimo de rendimiento para la inversión. 38 Fórmula del VAN: VAN = ,77 VAN = , , , , , ,33 (1+18,64%) 1 (1+18,64%) 2 (1+18,64%) 3 (1+18,64%) 4 (1+18,64%) , , , , ,33 1,19 1,41 1,67 1,98 2,35 VAN = , , , , , ,44 VAN = ,84 El VAN del proyecto es ,84; lo indica que el proyecto es bastante rentable, puesto que el VAN es muy superior a cero, con el descuento de la tasa mínima aceptable de rendimiento (TMAR) del 18.64%

201 Análisis TIR. El criterio de la tasa interna de retorno (TIR), evalúa al proyecto en función de una única tasa de rendimiento por período con la cual la totalidad de los beneficios actualizados son exactamente iguales a los desembolsos expresados en moneda actual 39 Fórmula del TIR: En donde: P= Inversión FNE= Flujo de fondos i= incógnita de la ecuación Con la utilización del Microsoft Excel; se determinó que la tasa interna de retorno es: TIR = 65.45% Reemplazando en la fórmula anterior, para igualar la ecuación a cero y comprobar el cálculo del TIR tenemos: Fórmula del TIR: 39 Nasir Sapag Chain y Reinaldo Sapag Chain Preparación y Evaluación de Proyectos; Segunda edición. Pág

202 Desarrollo: ,77 = , , , , , (1+65,45%) 1 (1+65,45%) 2 (1+65,45%) 3 (1+65,45%) 4 (1+65,45%) 5 0 = , , , , , , ,65 2,74 4,53 7,49 12,40 0 = , , , , , ,38 0 = 0 El porcentaje del 65.45% de la tasa interna de retorno (TIR) es un valor muy aceptable puesto que supera altamente la tasa mínima aceptable de rendimiento (TMAR) del 18.64%; lo que nos indica que el proyecto es rentable según el análisis TIR. 185

203 Periodo de recuperación. Mediante el período de recuperación se determina el número de periodos necesarios para recuperar la inversión inicial, resultado que se compara con el números de periodos aceptables por la empresa. 40 Tabla Nº 72 Período de recuperación de la inversión PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN AÑO FLUJO DE FONDOS FLUJO ACUMULADO 0 (35.241,77) , , , , , , , , , ,02 Recupera la inversión en: 1 año 6 meses y 27 días La inversión se recupera en 1 año, 6 meses y 27 días; siendo un período corto en el cual se recupera la inversión, esto se debe a que la inversión es relativamente baja por no existir la construcción de un edificio para la empresa por ejemplo y al nivel aceptable de ingresos que se presenta en el flujo de fondos neto del proyecto Punto de equilibrio. El análisis del punto de equilibrio es una técnica útil para estudiar las relaciones entre los costos fijos, los costos variables y los beneficios. El punto de equilibrio es el nivel de producción en el que los beneficios por ventas son exactamente iguales a la suma de los costos fijos y los variables. 41 Costos Fijos. Los costos fijos son aquellos que son independientes del volumen de producción. 42 Costos variables. 40 Nassir Sapag Chain, Reinaldo Sapag Chain; Preparación Y Evaluación De Proyectos, 2007 quinta edición pág Gabriel Baca Urbina Evaluación de proyectos, 2006 Pág Gabriel Baca Urbina Evaluación de proyectos, 2006 Pág

204 Los costos directos o variables son los que varían directamente con el volumen de producción; aunque algunos costos como gastos de oficina pueden asignarse a ambas categorías. 43 Según los gastos operacionales del proyecto se los clasificó de la siguiente forma: Tabla Nº 73 Gastos operacionales (AÑO 1) AÑO 1 DETALLE Costo Costo Costo Fijo Total Variable Sueldos y salarios , ,00 Beneficios sociales , ,00 Aporte patronal , ,62 Transporte , ,00 Suministros de oficina 1.486,59 966,28 520,31 Suministros de limpieza 480,00 480,00 Depreciación equipos de oficina 119,60 119,60 Depreciación computación 4.203, ,33 Depreciación muebles y enseres 594,90 594,90 Amort. Gastos de instalación y puesta en marcha 560,00 560,00 Amort. Gastos de Constitución 140,00 140,00 Arriendos 9.600, ,00 Servicios Básicos 3.120,00 702, ,00 Mantenimiento Equipos de Computación 2.240, ,00 Publicidad 1.440, ,00 COSTOS TOTALES 1.668, ,76 Nota: La empresa propuesta, AGRO-RED, presenta la mayoría de sus costos como fijos, debido a que dentro de las operaciones de prestación de servicios de la empresa un gran número de gastos se identificaron de esta manera. Sin embargo se pudo determinar que los suministros de oficina constan de una parte variable y otra fija; así como la luz eléctrica dentro del rubro de servicios básicos, porque estos gastos están relacionados con la demanda de servicios ya que a mayor demanda mayor consumo y viceversa. La parte variable de los suministro de oficina y de luz eléctrica se la obtuvo aplicando una cuota de reparto del 65%; para asignar el valor al área operativa y el 35% al área administrativa, (Obtenida de dividir el número total del personal de servicios para el total del personal de la empresa, es decir 11/17) de esta forma se obtuvo el valor del costo variable. 43 Gabriel Baca Urbina Evaluación de proyectos, 2006 Pág

205 Tabla Nº 74 Gastos operacionales (AÑO 2) AÑO 2 DETALLE Costo Costo Costo Fijo Total Variable Sueldos y salarios , ,20 Beneficios sociales , ,25 Aporte patronal , ,73 Transporte , ,30 Suministros de oficina 1.567, ,56 548,46 Suministros de limpieza 505,97 505,97 Depreciación equipos de oficina 119,60 119,60 Depreciación computación 4.203, ,33 Depreciación muebles y enseres 594,90 594,90 Amort. Gastos de instalación y puesta en marcha 560,00 560,00 Amort. Gastos de Constitución 140,00 140,00 Arriendos , ,36 Servicios Básicos 3.288,79 739, ,81 Mantenimiento Equipos de Computación 2.361, ,18 Publicidad 1.517, ,90 COSTOS TOTALES 1.758, ,99 Tabla Nº 75 Gastos operacionales (AÑO 3) AÑO 3 DETALLE Costo Costo Costo Fijo Total Variable Sueldos y salarios , ,11 Beneficios sociales , ,02 Aporte patronal , ,20 Transporte , ,50 Suministros de oficina 1.651, ,66 578,13 Suministros de limpieza 533,34 533,34 Depreciación equipos de oficina 119,60 119,60 Depreciación computación 4.203, ,33 Depreciación muebles y enseres 594,90 594,90 Amort. Gastos de instalación y puesta en marcha 560,00 560,00 Amort. Gastos de Constitución 140,00 140,00 Arriendos , ,82 Servicios Básicos 3.466,72 780, ,70 Mantenimiento Equipos de Computación 2.488, ,92 Publicidad 1.600, ,02 COSTOS TOTALES 1.853, ,60 188

206 Tabla Nº 76 Gastos operacionales (AÑO 4) AÑO 4 DETALLE Costo Costo Costo Fijo Total Variable Sueldos y salarios , ,00 Beneficios sociales , ,87 Aporte patronal , ,37 Transporte , ,28 Suministros de oficina 1.741, ,75 609,40 Suministros de limpieza 562,19 562,19 Depreciación equipos de oficina 119,60 119,60 Depreciación computación 4.923, ,11 Depreciación muebles y enseres 594,90 594,90 Amort. Gastos de instalación y puesta en 560,00 marcha 560,00 Amort. Gastos de Constitución 140,00 140,00 Arriendos , ,89 Servicios Básicos 3.654,26 822, ,06 Mantenimiento Equipos de Computación 2.623, ,57 Publicidad 1.686, ,58 COSTOS TOTALES 1.953, ,83 Tabla Nº 77 Gastos operacionales (AÑO 5) AÑO 5 DETALLE Costo Costo Costo Fijo Total Variable Sueldos y salarios , ,57 Beneficios sociales , ,49 Aporte patronal , ,21 Transporte , ,41 Suministros de oficina 1.835, ,98 642,37 Suministros de limpieza 592,61 592,61 Depreciación equipos de oficina 119,60 119,60 Depreciación computación 4.923, ,11 Depreciación muebles y enseres 594,90 594,90 Amort. Gastos de instalación y puesta en 560,00 marcha 560,00 Amort. Gastos de Constitución 140,00 140,00 Arriendos , ,19 Servicios Básicos 3.851,96 866, ,27 Mantenimiento Equipos de Computación 2.765, ,51 Publicidad 1.777, ,83 COSTOS TOTALES 2.059, ,06 189

207 Fórmula del punto de equilibrio: Tabla Nº 78 Punto de equilibrio. PUNTO DE EQUILIBRIO. CONCEPTO AÑOS Ingresos Anuales , , , , ,05 Costos Fijos , , , , ,06 Costos Variables 1.668, , , , ,67 Costo Total , , , , ,73 Punto de Equilibrio en Dólares , , , , ,59 La tabla anterior muestra cual debería ser nuestro nivel mínimo de ingresos totales al año, para cubrir los costos totales de AGRO-RED, de esta forma se sabe que nuestros ingresos no deben estar por debajo de estos montos, porque que de lo contrario causarían pérdida para la empresa. Punto de equilibrio en horas de servicio (año 1) Para obtener el número de horas de servicio que la empresa debería prestar para estar en el punto de equilibrio del año 1 se obtuvo mediante la siguiente formula. 190

208 En donde: Costo fijo = Costo fijo anual Psu = Precio por servicios unitario Cvu = Costo variable unitario Desarrollo de la fórmula: PUNTO DE EQUILIBRIO (unid.) = ,76 123,75-1,19 PUNTO DE EQUILIBRIO (unid.) = ,76 122,5618 PUNTO DE EQUILIBRIO (unid.) = 1.205,85 Horas de servicio (año 1) El resultado revela que se debe prestar servicios por horas en el año 1, para alcanzar el punto de equilibrio; esto es cerca de 101 horas cada mes; es decir el 63% del tiempo total, de 160 horas disponibles cada mes. En la siguiente tabla se amplía mejor el punto de equilibrio del primer año del proyecto y se muestra gráficamente este análisis: 191

209 Tabla Nº 79 Punto de equilibrio. (AÑO 1) PUNTO DE EQUILIBRIO (AÑO 1) Horas de servicio (Año 1) Precio # Personal de servicios Ingresos por servicios Costo fijo Costo Variable Unitario Costo Variable Costo total 0 11, ,76 1, , , , ,76 1,19 285, , , , ,76 1,19 570, , , , ,76 1,19 855, , , , ,76 1, , , ,85 11, , ,76 1, , , , , ,76 1, , , , , ,76 1, , , , , ,76 1, , ,17 Punto de equilibrio 192

210 Gráfico Nº 60 Punto de equilibrio (Año 1) Elaborado por: El autor Fuente: Tabla Nº 79 Se puede ver claramente en el gráfico anterior que para llegar a nuestro punto de equilibrio se debe mantener una alta prestación de servicios en horas de trabajo; esto es por el elevado valor que existe de nuestros costos fijos, así como también se observa que el valor por costos variables es relativamente bajo en nuestra gráfica. El resultado indica que se debe prestar servicios al año por horas; que equivale a hacerlo por 101 horas aproximadamente al mes, ocupando de esta forma el 63% del tiempo que se dispone para la prestación de servicios Análisis de sensibilidad. Se denomina análisis de sensibilidad al procedimiento por medio del cual se puede determinar cuánto se afecta la TIR (que tan sensible es), ante los cabios en determinadas variables. No se recomienda hacer un análisis de sensibilidad sobre 193

211 insumos individuales, ya que sus aumentos de precios nunca se dan aislados. Al final de un año, el aumento es general y no único. 44 La importancia del análisis de sensibilidad se manifiesta en el hecho de que los valores de las variables que se han utilizado para llevar a cabo la evaluación del proyecto pueden tener desviaciones con efectos de consideración en la medición de sus resultados. 45 Tabla Nº 80 Análisis de sensibilidad ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD INDICADORES VAN TIR PERIODO DE RECUPERACIÓN RESULTADO SITUACIÓN ACTUAL $51.431,84 65% 1 año 6 meses y 27 días - (-) 5% INGRESOS $19.778,16 37% 2 años 5 meses y 6 días Muy Incidente (+) 5% GASTOS $25.965,96 43% 2 años 2 meses y 21 días Incidente (+) 5% INGRESOS $83.085,53 92% 1 año 1 mes y 28 días Muy Incidente (-) 5% GASTOS $76.897,73 87% 1 año 2 meses y 17 días Incidente Luego de hacer el análisis de sensibilidad aumentando y disminuyendo los ingresos en un 5%, e incrementando y reduciendo los gastos en un 5 % según los valores del flujo de neto de fondos del proyecto se determinó que los ingresos que perciba la empresa propuesta son muy incidentes positiva o negativamente en los resultados del VAN y el TIR como los muestra tabal anterior. En general el proyecto es rentable según el análisis TIR y VAN; por otro lado para alcanzar el punto de equilibrio se debe mantener un alto porcentaje de demanda y consecuentemente un alto nivel de ingresos, por la presencia de altos costos fijos y según el análisis de sensibilidad la variación de ingresos incide sustancialmente en los resultados económicos del proyecto. 44 Gabriel Baca Urbina Evaluación de proyectos, 2006 Pág Nassir Sapag Chain, Reinaldo Sapag Chain; Preparación Y Evaluación De Proyectos, 2007 Pág

212 CAPÍTULO 8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES. 8.1 Conclusiones. En el presente trabajo de investigación, desarrollado dentro del sector agroproductivo del cantón Rumiñahui, se encontró las deficiencias operativas y organizacionales que presenta este sector, por la falta del apoyo institucional y la carencia de proyectos comunitarios en la zona. El sector agro-productivo de esta localidad, muestra que se incurre en altos costos para obtener la producción, por la falta de tecnificación en los procesos productivos. Existe una tendencia baja en los niveles de producción y comercialización de los productos, por la mala utilización de los recursos con que cuentan estos agro-negocios. El sector no presenta un alto grado de competitividad, con referencia a otras zonas productivas del país, debido al poco valor agregado en los productos finales. La forma organizacional de los agro-negocios de este cantón es informal, carente de sistemas de control y la inadecuada planificación, por la falta de capacitación que tienen los administradores de estos negocios. Existe un gran número de pequeños agro-negocios, que no han recurrido a asociarse con otras organizaciones similares, por la desconfianza existente entre ellos. 195

213 8.2 Recomendaciones. Se recomienda que mediante la implantación del presente proyecto, de conformación de cadenas productivas, con una empresa creada acorde a las necesidades del sector agro-productivo de cantón Rumiñahui, se logre fortalecer esta zona de la producción. Se sugiere que la empresa creada para el proyecto, deberá brindar servicios de asistencia técnica agro-productiva, para los procesos de producción que demande el sector, tendientes a la reducción de costos y aumento de la calidad productiva. En la empresa propuesta además se aconseja que deberá ofrecer los servicios de marketing y con los de servicios asistencia técnica agroproductiva, buscarán el incremento de los niveles de producción y comercialización de los productos agrícolas. Se recomienda crear una unidad de proyectos en la empresa, con esto buscará desarrollar actividades para aumentar el valor agregado de los productos que se originan en estos agro-negocios. Se sugiere constituir los departamentos de asistencia administrativa y asistencia financiera para que suministrarán las bases que mejorarán la organización interna de estas unidades productivas. Mediante una masiva convocatoria a los actores del sistema agro-productivo del cantón Rumiñahui y representantes de gobierno, se sugiere analizar conjuntamente las oportunidades de mercado e implantarlas mediante la formalización de acuerdos de asociación, cooperación y comercialización entre los agro-productores participantes. 196

214 BIBLIOGRAFÍA 1. Gabriel Baca Urbina. Evaluación de proyectos. Ed. Mc Graw-Hill. México. Quinta edición. 2. Nassir Sapag Chain y Sapag Chain Reinaldo. Preparación y Evaluación de Proyectos. Ed. Mc Graw-Hill. Segunda edición. 3. Nassir Sapag Chain y Sapag Chain Reinaldo. Preparación Y Evaluación De Proyectos. Ed. Mc Graw-Hill. Quinta edición. 4. Gómez Cejas, Guillermo. Sistemas Administrativos, Análisis y Diseños. Ed. Mc Graw-Hill. Año Meneses, Eliberto. Preparación y Evaluación de Proyectos, Pedro Zapata Sánchez. Contabilidad General. Ed. Mc Graw-Hill. Cuarta edición. 7. Mercedes Bravo Valdivieso. Contabilidad General. Ed. NUEVODIA. Ecuador. Novena edición. 8. Ministerio de Agricultura y Ganadería. Diagnostico Integral de la Agricultura En El País Malassis. Curso de Gestión de Agro-negocios en Empresas Asociativas Rurales. 10. Davis y Goldberg. Curso de Gestión de Agro-negocios en Empresas Asociativas Rurales 11. Francisco García Pascual. El Sector Agrario del Ecuador. 12. Iván Hernández Álvarez; Consultoría Preparada para el Consejo Nacional de Competitividad. 13. Proyecto Red Productiva de USAID en el Ecuador. Estrategias para el Financiamiento de Cadenas Productivas. 14. Estadísticas Banco Central del Ecuador 197

215 15. Estadísticas Instituto Nacional de Estadística y Censo 16. Información poblacional del Municipio del Cantón Rumiñahui. 17. Registro Catastral del Cantón Rumiñahui. 18. Base de datos de socios de la Cooperativa Luz del Valle 19. Microsoft Encarta Microsoft Corporation social

216 199

217 ANEXO Nº 1 Formato de encuesta al sector agro-productor ENCUESTA DIRIGIDA AL: SECTOR AGRO-PRODUCTOR EN EL CANTON RUMIÑAHUI II. DATOS GENERALES 1 Nombre del establecimiento o propietario: 2 Años que dedica a la actividad 3 Ubicación: h) Provin cia: k) Dirección: i) Ciudad: j) Parroquia: 4 Número de empleados l) Teléfo no: m) Fax: n) III. DATOS TÉCNICOS 5 Actividad principal a la que se dedica 6 Cuál es el nivel de su actividad o de producción que usted realiza? 7 Qué opinión tiene de sus proveedores de insumos y otros suministros? 8 Destina algún porcentaje de su presupuesto para invertirlos algunas siguientes actividades? en las 9 Ha realizado algún tipo de alianza? d) Alta e) Mediana f) Baja d) Buena e) Regular f) Mala k) Investigación de Mercados l) Proyectos del negocio m) Publicidad n) Transporte de sus productos o) Capacitación p) Asistencia técnica q) Asesoría administrativa r) Asesoría financiera s) Asesoría legal t) Tecnología Otros (Especifique)... (3) SI (4) NO 200

218 10 Qué tipo de alianzas ha realizado? 11 Le parece interesante el tema de alianzas entre proveedores, productores, comercializadores y otros relacionados a la agroindustria de su cantón, si las propuestas y proyectos son viables? g) Maquila h) Para la distribución i) Para el desarrollo de productos j) Compra de insumos k) Contrato de preventa l) Otras (Especifique)... (3) SI (4) NO Por qué?: IV. INFORMACIÓN SOBRE COMERCIALIZACIÓN Y MERCADEO 12 Destino de su f) Consumidor final producto(s): g) Para la industria h) Intermediario i) Centro de acopio j) Otro 13 Mercados a los que se dirige el producto 14 Cuál ha sido su tendencia de mercado en los últimos años? (especifique)... e) Local (misma ciudad o localidad) f) Provincial g) Nacional h) Internacional e) Ha aumentado f) Ha disminuido g) Ha permanecido igual h) Se ha diversificado IV. SERVICIO 15 A qué tipos de servicios tiene acceso sus instalaciones de trabajo? h) agua luz teléfono riego internet i) Información j) Capacitación k) Crédito l) Asistencia técnica m) Asistencia administrativa y financiera n) Otros (ESPECIFIQUE) Financiamiento d) Necesita crédito y no lo ha conseguido. e) No necesita crédito. f) Necesitaba crédito y ya lo consiguió. 201

219 17 Si ha obtenido crédito, donde lo consiguió? d) Banco e) Cooperativa de ahorro y crédito f) Otro V. SERVICIOS REQUERIDOS 18 Le satisface (3) SI los servicios (4) NO que contrata Por para su qué?:... negocio? Tipo de g) Información servicios en los que encuentra mayores falencias h) Capacitación i) Crédito j) Asistencia técnica k) Asistencia legal l) Otros 20 Tipo de información que requiere y que se le dificulta conseguir 21 En qué áreas o temas considera requiere capacitación su negocio? (ESPECIFIQUE)... i) Leyes, reglamentos, etc. j) Mercados (precios, ofertas y demandas) k) Proveedores l) Financiamiento y crédito m) Estadísticas sobre el comportamiento del sector n) Eventos de capacitación o) Nuevas tecnologías p) Otros (ESPECIFIQUE)... h) Gestión (Administración, contabilidad, manejo de R.R. H.H.) i) Planeación de aspectos del negocio j) Desarrollo de planes de negocio k) Tecnologías específicas para el negocio l) Sistemas de calidad m) Normativas n) Otro (ESPECIFIQUE)... VI. INFORMACIÓN DE MERCADO 22 Le parece (3) SI interesante la (4) NO propuesta de una empresa Por que se qué?:... preocupe por... su desarrollo y... el de su negocio? 202

220 23 Qué tipo de servicios le interesaría recibir de la empresa propuesta? 24 Pagaría un valor entre 10 y 15 dólares por hora a un profesional que le brinde servicios especializados que usted requiera para su negocio? 25 Considera que utilizaría los servicios de la empresa propuesta al menos en el año por: 26 Por qué medio le gustaría ser informado acerca de los servicios que ofrece la empresa? j. Asesoría técnica k. Asesoría administrativa l. Asesoría financiera m. Asesoría en marketing n. Proyectos o. Planes de Financiamiento p. Planes de negocio q. Investigación de mercados r. Capacitación (3) SI (4) NO Otro; Cuánto?... (1) Menos de 18 horas al año (2) Entre 18 y 19 horas al año (3) Más de 20 horas al año Radio Prensa escrita En las agencias de La Cooperativa Luz del Valle Volantes Otros Explique

221 ANEXO Nº 2 Registro Catastral del Cantón Rumiñahui. No.- CÓDIGO NOMBRE EMPRESA DIRECCIÓN RUC REPRESENTANTE ACTION PLANET C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI CHEDRAUI ADUM YAMIL ANTONIO ADVCONS CIA LTDA AV CALDERON 1178 Y OLMEDO AVILA OREJUELA NESTOR EFRAIN AGAPEFOOD SERVICES S.A. AV MANTA N SAN RAFAEL ZALDUMBIDE DIAZ VICENTE FERNA AGENCIA DE VIAJES DAMALU TOUR VENEZUELA # 185 Y RIOFRIO GUAMAN REVELO MARIA DE LOURDES AGENCIA DE VIAJES METRO LOS CHILLOS CIA LTDA C.C. PLAZA DEL VALLE L D10 AV ILALO JERVIS MOSCOSO MARIA GABRIELA AGENCIA INTERNACIONAL DE VIAJES "AIVCECE CIA LTDA" AV. GENERAL RUMINAHUI SANDOVAL PACHACAMA LUIS VICENTE AGENCIA TODOVIAJES CIA. LTDA AV. CALDERON Y GANGOTENA SALVADOR CORDOVA MARIA LETICIA AGRICOLA PUCUHUAICO CIA. LTDA MATILDE DE PROCEL CAPELO BERT MARIO AGRICOLA SAN ANDRES DEL CHAUPI S.A JATUMPUNGO CORREA CRESPO MARIA CLARA AGROACACIAS CIA LTDA LAS ACAC BARRIO EL MILAGRO ONTANEDA HIDALGO CAMILO FERNA AGROINDUSTRIAL EL CRISTAL S.A AV. GENERAL RUMINAHUI ROMERO RODRIGUEZ GUILLERMO AGROINDUSTRIAL VELASQUEZ CIA LTDA ESPANA 221 Y ELOY ALFARO VARGAS VELASQUEZ HUGO NAPOLEON AGROVITAL AV. GENERAL RUMIÑAHUI BOSMEDIANO CRISTOBAL ALBERTO ANDINO Y ASOC CIA. LTDA. VENEZUELA Y VINEDOS ANDINO MONTALVO LUIS ALBERTO ALIMENTOS KRAFT DEL ECUADOR SANGOLQUI SOBALVARRO C. ARMANDO ALISERVIS S.A "DOMINO'S PIZZA" AV. GENERAL RUMINAHUI LEDESMA GANDARA RODRIGO MAURICIO ALL ECUADOR TRAVEL CIA. LTDA. ISLA PUNA E ISLA DE LA PLATA JARA ARIAS SILVANA DEL ROCIO ALMACEN "COMERCIAL ACOSTA" AV. GENERAL RUMINAHUI Y AV. ILALO VALVERDE SUAREZ MARIA DE LOUR ALMACEN DE REPUETOS AUTOM RYR BOLIVAR 750 Y CALDERON GUAMAN ESPIN WILLIAN MIGUEL ALMACENES JAPON ALJAPON S.A AV ENRIQUEZ C.C. SAN LUIS LUENGO GARCIA GERMAN ALVARO ALMACENES VANIDADES C.C. SAN LUIS AV. GRAL. RUMINAHUI COELLO GONZALEZ JUAN CARLOS ALMACENES VILLAFUERTE MONTUFAR S/N Y VENEZUELA VILLAFUERTE MANUEL ECON ALO NET AV. LUIS CORDERO VELEZ DIANA AMANCO PLASTIGAMA S.A. AV. LOS SHYRIS AGUILERA REY VICTOR OSCAR AMBIENTES HOGAR 2000 CIA LTDA AV. RUMINAHUI 187 Y 7MA TRANSVER MARINO TAMAYO WILSON EFREN ANIMALBEST CIA. LTDA AV. JUAN DE SALINAS 509 Y ARTIGAS PERALVO GUALLASAMIN WILFRIDO GASPAR ANYELINOS S.C CAYAMBE E ILINIZA LOTE CAMPOVERDE ORTIZ EDDY JACQUELINE ARCAUNION S.A "MARCELO Y MARCELO SPORTS" C.C. RIVER MALL AV. CORDERO LG VILLARREAL VINUEZA KATIA MARGARITA ARTEFACTA S.A AV CORDERO Y AV. GNRAL ENRIQUEZ BAQUERIZO FERNANDEZ PEDRO PABLO ARTEZAMAC CIA LTDA FUNDIDORA 3RA TRASVERSAL S-N GARCIA OSCULLO GLORIA PATRICI ARTIM ARTE & TIEMPO LA CONCORDIA Y 7MA TRANSVERSAL GRIJALVA PINTO RICHARD EDMOND ASCONSTRUCCIONES JUAN SALINAS LTE 02 - SELVA ALEGRE SOSA CARRERA ANGEL JESUS ASCONTRUCCIONES SOCIEDAD CIVI BARRIO SELVA ALEGRE Y MONTUFAR SOSA CARRERA ANGEL JESUS ASECOFINJ CIA. LTDA. ISLA BALTRA 178 Y AV, RUMIÑAHUI SALVADOR GALVEZ DIEGO RAFAEL ASO.TRANSPORTE PUBLICO DEL VA OLMEDO Y JUAN GENARO JARAMILLO BAHAMONDE M.JORGE AUGISTIN AUTOCOMERCIO SAN RAFAEL CIA LTDA AV RUMINAHUI Y 4TA TRANSV ERAZO PASTOR GLORIA FABIOLA AUTOGLASS DEL ECUADOR S.A ISLA SAN CRISTOBAL - URB CHIRIBOGA ROMERO ONATE EDMUNDO GUILLERMO AUTOLAR CIA.LTDA. "GASOLINERA " AV. GENERAL ENRIQUEZ NIETO RENNER RAIMOND ANIBAL AUTOMOTORES DEL VALLE VALLEMOTORS S.A AV. RUMIÑAHUI Y AV. GENERAL PINTAG ACOSTA TORAL JAVIER AVES Y HUEVOS AVIHUEVO CIA. LTDA. VENEZUELA 189 Y RIOFRIO CARDENAS MARTINEZ JULIAN 204

222 AVISESE CIA. LTDA. AV.GENERAL ENRIQUEZ Y DAVALOS SANDOVAL PACHACAMA LUIS VICEN BADELCA S.A "PIZZA ROMA" C.C. RIVER MALL AV CORDERO ADA PALMONELLA BANCO BOLIVARIANO C.A. C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI BABRA LYON MIGUEL BANCO DE GUAYAQUIL S.A. AV. GENERAL RUMINAHUI ALCIVAR ALAVA VICTOR HUGO BANCO DE LOS ANDES C.A C.C. RIVER MALL AV CORDERO DUENAS ITURRALDE GUILLERMO FELIPE BANCO DEL PICHINCHA C.A AV. GENERAL ENRIQUEZ Y ASCAZUBI POZO CRESPO AURELIO FERNANDO BANCO MM. JARAMILLO ARTEAGA S.A. AV. GENERAL ENRIQUEZ E ILALO BORRERO VIVER JUAN MANUEL RAMON BAÑOMERA MORAN Y CIA. AV. GENERAL ENRIQUEZ C.C.ANA MARIA BANOMERA BEFORT CARLOS FRANCISCO BITWAY S.A AV. GENERAL. RUMINAHUI NAVAS MORALES FREDDY ARMANDO BODEGA BOLIVAR Y SUCRE CANDO MARCILLO MANUEL ANTONIO BOHORQUEZ Y BOHORQUEZ TRANS. AV. GENERAL ENRIQUEZ Y DAVALOS BOHORQUEZ ROMULO GUALBERTO BOS HOLDING S.C.C. ALMACEN ESPANA 147 Y VENEZUELA BOSMEDIANO BENALCAZAR CRISTOB BRITOCONSA CIA. LTDA. AV. CALDERON Y ESPEJO BRITO ORELLANA SEGUNDO JULIO BRONCES ECUATORIANOS BRONCEC S.A VICENTE ELOY ORTEGA JARAMILLO BREILH PABLO FERNANDO C.C.CH. CENTRO COMERCIAL LOS CHILLOS S.A ISLA SANTA CLARA Y AV. RUMINAHU DELLER KLEIN MICHAEL JAQUES CAFETERIA S'PAN'ES C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI MUNETONES HERNANDEZ EMPERATRIZ CARBUROS Y HERRAMIENTAS CARHER CIA LTDA AV. GENERAL ENRIQUEZ Y DAVILA CARRERA QUINTANA CARLOS HERIBERTO CARRILLO RECALDE CIA. LTDA. GEOVANNY FARINA 430 Y ESPANOLA CARRILLO RECALDE GONZALO ANTONIO CARVISEG CIA LTDA AV. CALDERON Y GARCIA MORENO CARRERA HARO JUAN FRANCISCO CATTANI QUIROZ ANGELA C.RUMIN PICHINCHA 511 Y ASCAZUBI CATTANI QUIROZ ANGELA TERESA CEALCO COM. ECUAT. ALIM. CONGELADOS CALLE SUMACO REINOSO HERRERA KARLA LILIAM CECSA CORP. ECUATORIANA DE CONSTRUCCIONES S.A. AV. RUMINAHUI 1149 Y TRANSVERSAL BURGOS NEACATO STEVE LECH CELEIN S.C.C.CONTROL ELEC.IND AV.GENERAL ENRIQUEZ # CARRERA ARANCIBIA ALEXIS ANTO CENTRO DE COMPUTACION CEDECOMP CIA LTDA C.C. RIVER MALL AV CORDERO CEVALLOS BORJA MARTHA GLADIS CENTRO DENT CLINICAS DENTALES INTEGRALES S.A AV GENERAL RUMINIAHUI NARVAEZ NARVAEZ SORAYA ARAZELY CENTRO FERSA CIA. LTDA. AV. PINTAG REDONDEL DEL COLIBRI REYES ACOSTA LUIS AUGUSTO AGRO.YAMBALA S.A SUCRE SEGUROLA GONZALEZ JOEL CEVIDEC CIA. LTDA. ISLA SAN CRISTOBAL Y AV. RUMINAHUI NAREA ROMERO ROSA DUNIA CHEMEQUIP INDUSTRIAS CIA. LTDA INES GANGOTENA LOTE ECHEVERRIA VACA HECTOR RICARDO CHILLO CLUB CAMPESTRE S.A. SELVA ALEGRE 3461 CHILLO CLUB CAMPESTRE S.A CHRISTLAND SERVICE AND COMPANY CIA LTDA ISLA MARCHENA LANDETA JACOME CARLOS VINICIO CIA. DE TRANSP. SAN PEDRO DE TABOADA S.A AV. MARIANA DE JESUS Y VENEZUELA CHANO SUNTAXI NICOLAY WASHINGTON CIA. DE CARGA LA CRUZ DEL ILALO "LACRIL" S.A AV. ILALO 2DA TRANSVERSAL PAUCAR ABADEANO FRANCISCO EMILIO CIA. DE SEGURIDAD "INSTSEGPHAN" CIA. LTDA. AV. CORDERO Y MERCADO - LA PAZ GUERRERO RUIZ JUANA ALEXANDRA CIA. DE TRANSPORTE CAPELO TRANSCAPELO AV. MARIANA DE JESUS Y SINCHICO S N CERON CUEVA JORGE CIA. DE TRANSP. DE TURISMO CONFORTTRANS CIA LTA B Y "K" LOTE C1 - URB. JATUMPAMBA LOPEZ CARRERA RAUL PATRICIO CIA. DE TRANSPORTE ESCOLAR E INSTITUCIONAL LIEDNEL AV. GENERAL ENRIQUEZ CALI GUAMAN HUGO MANUEL CIA. DE TRANSPORTES CONDORES DEL VALLE S.A. AV. CALDERON 230 Y QUINBALEMBO FREIRE SEGUNDO HECTOR CIA. NARSA EXCLUSIVE VAN TRANS CIA. LTDA. AV. LOS SHYRIS- Y ELOY ALFARO LT MORENO MUNOZ JORGE WASHINGTON CIA. SERVICIO DE TAXIS ALBORNOS CERVUTRANS S.A TANDAZO Y R FLOR OSORIO MORALES PABLO ALFONSO CIA. SERVICIO DE TAXIS TRANSLLANOCHICO S.A RIO FRIO Y AV. ENRIQUEZ Y CAYAMBE FREIRE DAVILA MARIO AUGUSTO 205

223 CIA. TRANS PEOPLE S.A AV. CALDERON 1140 CASA CONDE GALINDO JUAN PATRICIO CIA. TRANSPORTE ESCOLAR TRANSMAFER S.A AV. EL INCA Y SANTA CECILIA GUAMANTICA ZAMBRANO EUCLIDES MARCO CLINICA CRISTIANA DIVINA SANIDAD AV. ENRIQUEZ 2757 Y CONCORDIA UTRERAS AGUIRRE GALO PATRICIO CLUB CAMPESTRE EL ROSARIO S.A HACIENDA ROSARIO BARRIO SALGADO GOMEZ SALAZAR NELSON ANDRES CNSTRUCCIONES FEL.Y ASOCIADOS AV. RUMINAHUI # 528 Y 5TA.TRANSVE RUIZ LAZO EDGAR DAVID COLEGIO INTEGRAL AV. ATAHUALPA SOLIS GUERRERO MARIO COMELYFSA COMERCIAL ELECTRICA AV. LUIS CORDERO GALARZA TACO DIEGO GUILLERMO COMERCIAL CON CREDITO CONCRESA S.A VENEZUELA 442 Y PICHINCHA LT ROSERO CEVALLOS CRISTOBAL EFREN COMERCIAL PACIF. LINTSAY CIA. AV. MARIANA DE JESUS CAPELO LIN TSAY MING HSUAN COMERCIAL RODRIGUEZ & BARNES ASOCIADOS CIA. LTDA. C.C. SAN LUIS AV. GENERAL RUMINAHUI RODRIGUEZ HERRERA EDWIN JAVIER COMERCIALIZADORA MIMPREX S.C. AV. RUMINAHUI LOTE 100 Y 7MA TRAN TROYA MONCAYO PATRICIA ELENA COMPANIA COTLISAG S.A JULIAN QUITO Y JAMBA LUGMANA PAUCAR OSWALDO EDMUND COMPANIA DE TAXIS ESALSUNTAX MONTUFAR # 667 Y AV. ENRIQUEZ ALVEAR GARZON ELICIO OSWALDO COMPANIA TRANS SUPERVALLE S.A AV. RUMINAHUI E ILALO QUIGUANGO ESTACIO LUIS HERNA COMPAÑIA AGRICOLA RIOPARAMO S.A. KM 10 VIA A RUMIPAMBA CORREA CRESPO MARIA CLARA COMPAÑIA AVILZA S.A TRANSFER Y TURISMO INSTITUCION AV. RUMINAHUI E I. ESPANOLA PAZMINO CARRERA GALO FERNANDO COMPAÑIA DE TAXIS RIVER MALL S.A AV. LUIS CORDERO CARDENAS OSCULLO DARIO MANUEL COMPAÑIA DE TAXIS STO DOMINGO DE GUANGOPOLO S.A SAMBORONDON Y AV. LOS SHYRIS PACHECO TERAN GERMAN PATRICIO COMPAÑIA DE TRANSP. DE CARGA PESADA "SELECVALLE MERCADO 2730 Y MONTALVO DIAZ BAHAMONDE GABRIEL PATRICIO COMPAÑIA DE TRANSPORTE PESADO TRANSCHECA S.A. URB. COLEGIO DE ECONOMISTAS CHECA POZO ALBERTO FABIAN COMPAÑIA DE TRANSPORTES 2000 S.A. TRANSDOSMIL ROCAFUERTE # 303 Y QUIROGA FONSECA QUISHPE ANGEL VINICIO COMPAÑIA PARA LA EDU. COPEDFORMAR CIA. CALLE GUALACEO - CASHAPAMBA CEVALLOS PONCE PATRICIO ALFREDO COMPAÑIA TRANSP. CHAUPITENA S.A ESPAÑIA Y GARCIA MORENO PAUCAR GUALOTUNA RENE PATRICIO COMPAÑIA VALLE & TURISMO COLIBRIVALLEY S.A. URB. DOLORES VEGA AGUIRRE VELASTEGUI ABARCA LUIS PATRICIO COMREY CIA.LTDA. GUAYAQUIL Y CALDERON VINUEZA UBIDIA LIBIA MARLLORY CONFECCIONES ANDRADE DUENAS AV GENERAL ENRIQUEZ 2710 SAN LUIS ANDRADE UBIDIA CARLOS MANUEL CONSORCIO ECUATORIANO DE TELECOMUNICACIONES S.A "C C.C. RIVER MALL AV. CORDERO ZENTENO DE LOS SANTOS CARLOS HERNAN CONSORCIO GROTAL S.A. AV. ENRIQUEZ 3359 SAN RAFAEL GRANJA NELSON GONZALO CONSTRUCTORA BONILLA GARCIA CIA. LTDA. AV. GENERAL PINTAG LT 7B BONILLA SALAZAR PEDRO LUIS CONSTRUCTORA E INMOBILIARIA GABAON JARAMILLO Y ESPANA LOCAL PRADO VERDEZOTO FANNY JUDITH CONSUINBARBA CIA. LTDA. INMOB MERCADO Y ELOY ALFARO DE LA CUEVA BYRON COOP. AHORRO Y CREDITO RUMINAHUI LTDA. AV. LUIS CORDERO 459 Y PICHINCHA ONA SIMBA LUIS RAMIRO COOP. DE AHORRO Y CREDITO " SELVA ALEGRE C.C. PARIS AV. RUMINAHUI LOCAL CANDO FAJARDO ROMEL PATRICIO COOP. DE AHORRO Y CREDITO AMBATO C.C. SOL DEL VALLE AV. RUMINAHUI PORTERO LOPEZ RAMIRO MARCELO COOP. DE AHORRO Y CREDITO JUAN DE SALINAS AV. CALDERON SN - SAN SEBASTIAN LOACHAMIN JUANA MARIBEL COOP. DE AHORRO Y CREDITO LUZ DEL VALLE AV. ABDON CALDERON Y AV ENRIQUEZ GUALOTUNA LEMA JOSE JULIO COOP. DE AHORRO Y CREDITO UNION RUMINAHUI GARCIA MORENO Y AV. ENRIQUEZ VALLEJO HIDALGO EDWIN RENELI COOP. LA MERCED DE ROBALINO COTOGCHOA ROBALINO ISABEL COOP. SAN ANTONIO DE PASOCHOA RUMIPAMBA VILATUNA TIMBILA SEGUNDO FAUS COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO "COOPERARE" AV. ENRIQUEZ 3931 Y SAN CRISTOBAL VILATUNA YEPEZ MARGOTH EDELINA COOP. DE AHORRO Y CREDITO SAN JUAN DE COTOGCHO A KURUBA Y FRANCISCO ZAMORA PUGA CANGAGUAMIN JIMENA DEL ROCIO 206

224 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO YACHAK RUNA LTDA VENEZUELA 210 Y MERCADO PUNINA PUNINA SEGUNDO NICOLAS COOPERATIVA DE SERVICIOS EDUCACIONALES SANTA ANA COLON 132 Y BOLIVAR ESPINOSA ARMAS LAURA MERCEDES COOPERATIVA DE TAXIS TURISMO SANGOLQUI Nº 2 AV. ENRIQUEZ Y VENEZUELA BLANCO ITURRALDE VICENTE VLADIMIR COOPERATIVA DE TRANSPORTE EN TAXIS "31 DE MAYO" QUIROGA 318 Y SAN SEBASTIAN BELTRAN PROANO RODRIGO CORPORACION G'SSOT S.A. AV. CALDERON Y ZOPOZOPANQUI BASTIDAS BARROS EUGENIA ESMERALDA CORPORACION HERCA S.A. BOLIVAR CABEZAS RODRIGUEZ HERNAN A CORPORACION REHUS DEL VALLE S.A. AV. GENERAL ENRIQUEZ CARRION JARAMILLO MARCIA FABIOLA COTRALI COTOGCHOA TRANSPORTE LIVIANO C.A BOLIVAR 665 Y GARCIA MORENO TOPON TOPON HECTOR GONZALO COVERSTEEL S.A LOJA 252 Y COTOPAXI - URB LA COLINA ANDRADE NARANJO IVAN PATRICIO CREALZA S. A. ALIANZA Y CRECIMIENTO DARIO FIGUEROA Y CARLOS LOPEZ BERG BIBLIOWICZ JONATHAN MOISES CRISTALDEC S.A. "CRISTALES D. SAN FERNANDO 57-A ROMERO MAGDALENA CYEDE CIA. LTDA. KONICA PHO EXPRESS" AV. ENRIQUEZ ALMACEN RIBADENEIRA FERNANDEZ SALVADOR PABLO DALTRANS S.A QUIROGA Y ROCAFUERTE ESCOBAR MONTUFAR WASHINGTON ESTEBAN DD SOCIEDAD CIVIL Y COMERCIO AV. GENERAL ENRIQUEZ Y 4TA TRANV DILLON DOMINGUEZ CARLOS PATRI DECOPRINT CIA LTDA VINEDOS Y VENEZUELA MORAWSKI BYSZEWSKA WACLAW DEL VALLE INMOBILIARIA S.C. AV. Rumiñahui 5 TRANS DIAZ PEREZ FREDDY OSWALDO DEL VALLE METALCAST FOUNDRY S.A URB. CLUB LOS CHILLOS URGILES VALLEJO YOLANDA DE LOS ANGELES DELI S.C.C. C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI TELLO NUNEZ FRANKLIN ALBERTO DENTAL ICE S.A AV ENRIQUEZ Y 6TA TRANSVERSAL JARRIN CORNEJO LUIS EDUARDO DEPOSITO DE GAS "LIQUIGAS" AV. GENERAL ENRIQUEZ Y CALCETA PUENTE SOLA AMADA EULALIA DEPROVALL S.A. CIA TRASPORTES AV.LUIS CORDERO Y ESPANA AVILES HIDALGO GERMANIA GENOV DESOFTUALL CIA.LTDA. ISLA RABIDA Y AV. RUMINAHUI C.C.C GUAYASAMIN CATTANI JUAN CARLO DIS PLASTICOS SALGADO DISPLAS AV MARIA DE JESUS Y TABOADA SALGADO NAVARRETE MANUEL ABDO DIS. DE MATERIALES ELECTRICOS AV. CALDERON Y QUITO FIALLO SANDOVAL DOLORES DEL R DISPLASAL CIA.LTDA. SAN PEDRO DE TABOADA S/N TORRES ALTAMIRANO MANUEL DISTRA.ELECTRONICAS"STAR GATE C.C. PLAZA DEL VALLE L-B VASCONEZ VDA DE ARBOLEDA XIME DRILL URBAN WEAR C.C. RIVER MALL AV. LUIS CORDERO LEVOYER JIMENEZ DAIRA MARIA ECCOSYTUR CIA. LTDA CARIHUAIRAZO Y CERRO HERMOSO PIEDRA MOYA MIGUEL ANGEL ECOTRAVEL CIA. LTDA. CASHAPAMBA GUALACEO VIA PIFO KNOBLAUCH B. HANS ECOTRON S.A "UNICOLOR" AV. RUMIÑAHUI 965 Y 2º TRANSVERSAL AGUIRRE PIMENTEL LUIS FERNANDO ECUADOR SHUTTLE S.A AV. LOS SHYRIS LT 2 - URB ALFARO YANEZ VILLACIS AIDA KATALINA ECUAFARMACIAS & ASOCIADOS S.A AV. GENERAL ENRIQUEZ Y AV. ILALO CUEVA MEJIA CARLOS OSWALDO EDITORES E IMPRESORES S.A "PERIODICO HOY" C.C. LOS CHILLOS AV. ENRIQUEZ MANTILLA ANDERSON JAIME ENRIQUE EEFICIENCIA, CONTROL, EXPERIENCIA EFICONEX S.A SAN CRISTOBAL Y G. FARINA HERNANDEZ EGUEZ ANDREA PATRICIA EGOLEX S.A. C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI REYES TORRES MIRIAN ALEXANDRA EL BALCON INMOBILIARIA Y CONS AV. ENRIQUEZ 234 Y MONTUFAR FIGUEROA ROBERTO EL CAFE DE LA VACA CAFEVAC CIA. LTDA. C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI GUARDERAS ALBUJA MARIA SOL EL CALDERO SERVICIOS HOTELEROS CIA LTDA AV. CALDERON 278 Y ZOPOZOPANQUI ESPINOSA SALAZAR KATIA PAULINA ELECTRODOMESTICOS SAN PABLO C.A AV. ENRIQUEZ MENDEZ ALVAREZ PABLO ERMITANO ELECTRONICA INTEGRAL R2L CIA. LTDA. AV. EL INCA Y SANTA CECILIA LTE A RUEDA JARRIN MONICA DEL ROSARIO EMBOYS S.A. CIA. DE TRANSPORT AV. GENERAL ENRIQUEZ Y AV. ILALO REALPE CABRERA WILMER LENIN 207

225 EMPACADORA ANDINA S.A. ATAHUALPA 1950 SAN SEBASTIAN CEVALLOS ZAMBRANO MARIANA EMPAQPLAS S.A. DARIO FIGEROA Y AV. ENRIQUEZ BERG GUTT HERMAN EDWAR EMPRENDEDOR BUSINESS ADVIESERS BOLIVAR Y MONTUFAR HIDALGO RUIZ MARLON GIOVANNY EMPRESA DURINI INDUSTRIA DE MADERA C.A. EDIMCA AV. ENRIQUEZ Y AV. ILALO DASSUN CARRERA SANTIAGO MARTIN ENMARSI CIA. LTDA. "TEXAS CHICKEN" C.C. PLZA PARIS AV. RUMIÑAHUI HELLER VIGODA ENRIQUE ESLI S.A. EMPRESA DE SEGU.LOG URB. CHILLOS 6TA TANSV DELGADO CARTAGENA FABIAN ESTILFORM S.A AV. RUMINAHUI Y SAN CRISTOBAL EGAS VELASQUEZ ENRIQUE FRANCISCO ESTRELLA COYAGO MAYER QUITO 754 Y AV CALDERON ESTRELLA COYAGO MAYER EDUARDO EVENTOS Y TECNOLOGIA ETHAC CIA. LTDA. LOS ARUPOS - COMUNA LOS PUENTES GALLEGOS ARIAS MARIA JOSE EXCELSEGURIDAD CIA. LTDA. GARCIA MORENO Y BOLIVAR ESTRELLA VARGAS JORGE EDUARDO EXIMSOT CIA. LTDA. CASHAPAMBA - CHOVA ALVAREZ HIDALGO MARCELO EZEQUIEL F.M.S.B. SANTA BARBARA S.A AV. GENERAL RUMINAHUI MURILLO CARRILLO GUSTAVO MARCELO FABRICA DE BLOQUES IDEMCIA CA AV.LOS SHYRIS KM 4 ½ FABRICA DE CIGARRILLOS EL PROGRESO S.A AV GENERAL RUMIÑAHUI BETANCOURT MANOSALVAS CARLOS HERNAN FABRINCO S.A AV. CALDERON 1100 Y RIOFRIO L.C. A RAMCKE SCHEDEL MARIA SILVIA FACOPA CIA. LTDA. AV. GENERAL PINTAG EL COLIBRI PROANO O. RAMIRO FADEA POVEDA CIA.LTDA. SALCOTO CALLE ATAHUALPA POVEDA PROANO SENOVIA EMILIA FARMACIA "S.G" AV. GENERAL RUMINAHUI AVILA VELASCO JOSE LUIS FARMACIAS WAYS S.A AV. GENERAL RUMINAHUI ORTIZ CEVALLOS XAVIER FERNANDO FAST BUSINESS Y CONSULTING GROUP AV. GRAL ENRIQUEZ Y CHINCHIPE VEGA VEGA XAVIER MESIAS FEDAC JUAN LARREA SALCOTO DAVALOS CORDOVEZ RAUL FERNANDO FERRETERIA AV. ENRIQUEZ Y DARIO FIGUEROA DIAZ UBIDIA SOLEDAD FERRETERIA ECONOMICA AV. LOS SHIRYS Y ALTAR FUENTES RUIZ FLOR DE LOURDES FERRETERIA Y PETROLEOS FERREPETRO S.A ESPANA 221 Y VENEZUELA CEVALLOS SILVA MARIA DE LOS ANGELES FEVERIN CIA LTDA AV. SAN LUIS ALMACEN GUZMAN MIRANDA RICARDO MARCELO FIEXPORT CIA. LTDA. AV. SAN LUIS E ISLA ISABELA FALCONI GALLARDO GALO EDMUNDO FIGUEROA ANDRADE MANUEL GIOVANNI URB.DON QUIJOTE Y 1 DE MAYO FIGUEROA ANDRADE MANUEL GIOVANNI FILCOMP C.A. AV. GENERAL ENRIQUEZ SILVA GARCIA HUGO FLORICOLA CAMILAFLOWERS CIA LTDA BARRIO LORETO NARVAEZ GARZON JUAN SIMON FORJADOS EN FRIO ORNAMENTAL C A AV ENRIQUEZ SECTOR SAN CARLOS RECALDE CEVALLOS FABIAN FUN TIME DEL ECUADOR S.A. EMA C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI CASTRO UPRIMNY CHRISTIAN EDUARDO FUNDACION BERNARDO DE LEGARDA AV. GENERAL ENRIQUEZ TRASVERSAL JIMENEZ MENDOZA JORGE NICOLAS FUNDACION CONDORHUANA DAVILA # 369 PARQUE SAN RAFAEL CADENA ESCOBAR MARIO FUNDACION VISTA PARA TODOS AV. ENRIQUEZ E ISLA PLATA NIETO NIETO DIEGO MAURICIO FUNIMAG AV. LOS SHYRIS KM. 2 1/2 FUNIMAG GAME MART C.C. SAN LUIS Y AV. RUMINAHUI YI WONG JUAN AUGUSTO GASOLINERA EL RIFLE AV. LOS SHYRIS REPSOL GASOLINERA ESTAC. SAN RAFAEL AV. EL PROGRESO PADILLA PABLO GASOLINERA TEXACO AV. LUIS CORDERO Y GARCIA MORENO MALDONADO ROSA TELEPHONY SERVICE CIA LTDA C.C. PLAZA PARIS AV. RUMINAHUI LC ZEA MATUTE JAVIER ERNESTO GIGABYTE TECNOLOGIA Y COMUNICACIONES C.C. RIVER MALL AV CORDERO LOCAL MURGUEITIO SERRANO ROBERTO MARCELO 208

226 GORDILLO RECDACH S.A. ABOGADO AV. EL PROGRESO GORDILLO SALAZAR JOSE MARIA GRANJA AGROPECUARIA EL EDEN RUMIPAMBA BARRIO EL SURO REGALADO ALTAMIRANO RUBEN DARIO GREENYARD S.C. GARCIA MORENO LT 38 - SANTA ROSA CAMPOVERDE ORTIZ EDDY JACQUELINE GROGRO DISTRIBUIDORA CIA.LTDA URB. LA PALMA PASAJE B S/N Y QUITO VELASTEGUI ROJAS IVONNE MARIA GRUPO MERCANTIL SERVALLES S.A GEOVANI FARINA 281 Y AV. RUMINAH FLORES A. FERNANDO GRUPOCONSULEX S.A LA FLORIDA # PAEZ SANCHEZ MARCELO EFRAIN GUSMAR Y CIA ATACAZO Y QUITO 10 LA PALMA CHAVEZ CARRERA GUSTAVO ADOLFO H SALVADOR CONSTRUCCIONES Y BIENES RAICES ISLA FLOREANA Y AV. RUMINAHUI SALVADOR GUAMAN RAFAEL HERNAN HERMANOS PENA Y ASOCIADAS CIA SANTA BARBARA Y EL INCA FAJARDO PENA PANOZO JUAN CARLOS HOSTELERIA MANSION SAMZARA AV. RUMINAHUI EL RANCHO WTSON LEMARIE PAMELA E ICESA - ORVE S.A AV. ENRIQUEZ Y AV CORDERO ALVAREZ BELLOLIO RICARDO ALFREDO ICOLLANTAS AV.CALDERON Y ESPEJO MORALES ESTHELA IMEXTUR CIA. LTDA. AV. ENRIQUEZ 3677 Y 6TA TRANSVER CALISPA PROANO RODRIGO PATRIC IMPORTACIONES Y EXPORTACIONES POLVAS CIA. LTDA. GUAYAS S/N 28 - URB LA COLINA POLO VASQUEZ GUSTAVO EDUARDO IMPORTADORA MANTILLA CASTRO CIA LTDA URB MOLINOS DE VIENTO CASA MANTILLA CASTRO ROBERTH PATRICIO IMPORTADORA PAZ Y MIÑO AGUIRRE IMPA CIA LTDA AV. RUMINAHUI PAZ Y MINO PAZMINO ESTELA DEL CARMEN IMP. SANCHEZ SOCIEDAD CIVIL COMERCIAL E INDUST AV LOS SHIRYS Y COJIMIES SANCHEZ RUEDA PABLO ANTONIO IMPORTADORA VEGA S.A. AV. ATAHUALPA VEGA CALERO EDGAR RAMON INCOMTEL S.A AV CALDERON S/N Y QUITO MANTILLA ESTRELLA GLADYS SUSANA INDUSTRIA DE MANPOS. CIA. LTD AV. LOS SHYRIS KM 41/ HERRERA BONILLA LUIS INDUSTRIA LICORESA RAMIREZ CI AV.LOS NOGALES # 1374 ALANGASI RAMIREZ RIVERA JORGE INDUSTRIA QUIMICA HIPOCLOR AV. RUMINAHUI OQUENDO DORTINACC RAUL ALFONS INDUSTRIA TEXTIL INDUTEX S.A. AV. ENRIQUEZ E ISLA DE LA PLATA ROSERO PASTRANA HUMBERTO INFRUCEL S.A. C.C. SAN LUIS Y AV. RUMINAHUI CAMPANA CHUM JUAN PABLO INMIVIRTUAL C.C. MONTUFAR 557 Y OLMEDO DIAS MARCO INMOBILIARIA AUNARSA S.A. AV. LA CORUNA Y GANGOTENA ROMERO ONA AUGUSTO INMOBILIARIA BAHAT S.A. RIOFRIO BAHAMONDE TIPAN FRANKLIN ANTONIO INMOBILIARIA CERROGOLF S.A. SELVA ALEGRE MENA MALDONADO EDWIN JULIO INMOBILIARIA CHIRIBARRA S.A. AV. LOS SHYRIS HCDA. EL CORTIJO BERTINI JOSE INMOBILIARIA GERENCIAL INHOGER BOLIVAR Y MONTUFAR ESPINOSA JARAMILLO INES MARIA INMOBILIARIA GRUPO VIERTINA S.A C.C. SAN LUIS Y AV. RUMINAHUI RODRIGUEZ HERRERA EDWIN JAVIER INMOBILIARIA HERDOIZA RAMIREZ S.A. LA ESPERANZA HERDOIZA RAMIREZ IVONNE PATRICIA INMOBILIARIA LOS NARANJOS CIA AV. ENRIQUEZ Y BAHIA DE CARAQUEZ CANADAS WANDEMBERG MONICA GIO INMOBILIARIA MONTEVALLECIA.LT SUCRE 337 Y AV. ENRIQUEZ SALAZAR CORDOVA CARLOS FERNAN INMOBILIARIA NAJAPOJUJA CIA. LTDA. AV. ILALO Y ENRIQUEZ HERRERA ROJAS GLORIA NANCY INMOBILIARIA PINLLOCOTO CIA. AV. RUMINAHUI ROMERO RODRIGUEZ GUILLERMO INMOBILIARIA SYRUSCO S.A. AV. ILALO EL TRIANGULO LOOR SOJOS MARCELO INMOBILIARIA Y COMERCIAL MODASA S.A C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI ANDRADE PALACIOS MAGDALENA DEL CARMEN INNARAISA AGRO INDUSTRIAL HACIENDA LA ESPERANZA RECALDE CUMBA RENE ALFREDO INST. PROF. DE BELLEZA"ROSEN" PICHINCHA Y MONTUFAR VENEGAS DE ENDARA ROSA INSTITUTO BILINGUE HENRI DUNANT AV. GRAL. DAVALOS Y AV. ENRIQUEZ HERNANDEZ FABARA MARCIA HAYDEE 209

227 INSTITUTO TECNOLOGICO SUPERIOR RUMIÑAHUI AV. CALDERON Y ESPEJO SUAREZ CARMITA INES INTELMATICA ELECTRONICA CIA. TUNGURAHUA S/N URB.SANTA ROSA JATIVA ORDONES MARIO RICARDO INTELREC CIA.LTDA. AVENIDA ATAHUALPA # MONYALVO ORTIZ JORGE ISAAC INTERMODA MEGASTORE S.A. C.C. SAN LUIS SHOPPING LOCAL MAAG MOECKLI ALBERTO RICHARD INTERNATIONAL ARCHITECTURAL IRONNWORK SINC ECUAD MARIANA DE JESUS VARELA CALDERON PEDRO AMADOR INTINDEL S.A C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI VELEZ VELEZ JUAN CAMILO IRSAT SOCIEDAD CIVIL ATUNTAQUI Y STA CLARA DELGADO TROYA FRANCISCO RAFAEL ITHACA DESING S.A IRITIYACU Y S/N - CUENDINA PEREZ CHIRIBOGA MARTHA ALICIA JARAC IMP. Y EXPORTADORA URB. YAGUACHI CALLE C CHACON ANA CONCEPCION JUAN RUIZ LANDA CIA. LTDA. MERCEDES GONZALEZ 197 CAPELO RUIZ LANDA JUAN ARSENIO JUANFE "HOSTERIA HACIENDA LA CARRIONA" LOS SHIRYS BECDACH LASSO JUAN FERNANDO LA CABAÑA INVERSIONES TURISTICAS S.A CABINTURS KM 41/2 VIA AMAGUAÑA CEVALLOS CHARVET NAPOLEON RAMIRO LA LIRA INSTRUMENTOS Y AUDIO CIA LTDA AV.RUMINAHUI Y 7MA TRANSVERSAL ROSERO SANCHEZ ELIZABETH PAULINA LA MACIA PONTICELLI CIA. LTDA AV. LOS SHYRIS KM PONTICELLI LLOPART FRANCISCO LA TELA ARANA AV. ENRIQUEZ LUZ ANGELA BAENA ECHEVERRI LAARCOM COMUNICACIONES Y SEGURIDAD CIA. LTDA AV. RUMINAHUI 1062 E ISLA PINTA TIRIRA SAA MARIA LUISA LANCELOTPROSEG PROTECCION Y SEGURID CIA. LTDA. AV MARIANA DE JESUS LOPEZ NICOLALDE CARLOS DANILO LATINOAMERICANA DE JUGOS S.A. AV. LOS SHYRIS KM SERRANO LASO JAVIER PATRICIO LATINTRAILS CIA. LTDA. AV. RUMINAHUI Y GEOVANNY FARINA PERKINS ROBLES MARCEL ANDRE LAUBERT INMOBILIARIA DOLORES DE GALINDO BENAVIDEZ ORMAZA SANTIAGO LAVANDERIA LAVAMERICA CIA. TLDA. AV. ENRIQUEZ CAISATOA ASIMBAYA LUIS PATRICIO LAVANDERIAS ECUATORIANAS C.A AV. ENRIQUEZ DAVALOS SALAZAR JUAN BERNARDO LIBRI MUNDI LIBRERIA INTERNACIONAL S.A. C.C. SAN LUIS Y AV. RUMINAHUI DALMAU CHIRIBOGA FRANCISCO BENJAMIN LOPEZ & ASOCIADOS CIA. LTDA. AV. LOS SHYRIS Y AV. CALDERON LOPEZ LOACHAMIN BLADIMIR ARMANDO LUBRICANTES Y TAMBORES DEL ECUADOR C.A. AV. RUMINAHUI Y CORDERO DIAZ COBOS SANTIAGO JOSE LUXECUADOR S.A AV. ENRIQUEZ SVEN ANDERSSON M.G. MANTE. DE ASCENSO ESPANA HERRERA JUAN CARLOS MACRIL S.A AV. RUMINAHUI E I. SAN CRISTOBAL PONCE PALACIOS CRISTINA MADERAS ORIENTE AV. ENRIQUEZ 2702 QUINONEZ MUNOZ GALO MAGDA ESPINOSA CIA. LTDA. C.C. RIVER MALL AV. LUIS CORDERO ESPINOSA VALENCIA MAGDA ELIZABETH MALL AUTOMOTRIZ RAMASURI CIA LTDA AV. ENRIQUEZ S/N SUAREZ UTRERAS FACUNDO ENRIQUE MANZANO BIENES Y RAICES AV. ENRIQUEZ 4TA TRANS.C.C.GRAD MANZANO SALAZAR GUADALUPE DEL MAPER SERVICIOS. ESPANA Y GONZALEZ SUAREZ ROMERO ALMEIDA JAIME VINICIO MARCADIS S.A IRITIYACU - CUENDINA DIAZ PEREZ MARIO ANIBAL MAROMOUCHI REPRESENTACIO.S.A. FRANCISCO GUARDERAS Y SALINAS MEJIA BOTERO DORIS MCV DEL ECUADOR S.A. HACIENDA EL ROSARIO GOMEZ SALAZAR NELSON ANDRES MEDICITY S.C.C C.C. RIVER MALL AV CORDERO MEDINA FUENTES ANSHELO GIOVANNI MEGA MOTORS S.A AV. SAN LUIS 623 Y 7 TRANSVERSAL VELASCO FREIRE MARCO LENER MEGAFRIO S.A. AV. ENRIQUEZ - URB YAGUACHI ALMENDARIZ GARCIA GALO RIGOBERTO MEGAMUEBLES CIA LTDA AV. RUMINAHUI Y ZARUMA EL RANCHO BARREIRO VIVAS JORGE MAURICIO MEGATRANS S.A AUTOP TAMBILLO S/N 2 - URB ALFARO ORDONEZ RAMOS GUSTAVO RUBEN 210

228 MENDOZA PENA S.C.C. AV.LUIS CORDERO MENDOZA MARCO DANILO MENSAJERIA EXPRESA VALLEXPRES LEOPOLDO MERCADO 2611 Y ALFARO GUAMAN MUNOZ CARLOS MERCELO MERYLAND TRADE S.A AV. ENRIQUE # 2814 Y AV. CORD INIGUEZ IZQUIERDO JUAN MANUEL MIX TWO C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI ESTRELLA NARANJO LUCY YELENA MODAFEMME CIA LTDA C.C. RIVER MALL AV CORDERO ALMEIDA TERAN ANA CECILIA MODUESPACIO CIA LTDA AV. GRAL RUMINAHUI 02 Y CHIRIBOGA VASCONEZ ESCUDERO JUAN FRANCISCO MULTIACCESORIOS S.A. AV. RUMINAHUI E ISLA MARCHENA NUNEZ ESTRELLA RODRIGO ERNESTO MUÑOZ - DUQUE CONSTRUCTORES S.C.C. ESPAÑA 495 Y JARAMILLO MUNOZ RODRIGUEZ NESTOR RENE MUTUALISTA PICHINCHA C.C. EL PRADO AV. ENRIQUEZ AVILES ALVAREZ HUGO FERNANDO NELSON SECRETS S.A. AV. RUMINAHUI # 650 CASA THURDEKOOS VELEZ NELSON NEXUSTERRA S.A URB. CHIRIBOGA 7MA. TRANSVERSAL BUSTAMANTE BARRIGA ALEXANDRA NIFA S.A. NUEVA INDUS. FARMA. AV. RUMINAHUI FRENTE A DANEC AULESTIA JACOME RAUL LEONARDO OCABSA S.A. AV. ENRIQUEZ 769 Y LUIS CORDERO ORTIZ JORGE CARLOS OPOR S.A "ESTACION DE SERVICIO EL OASIS" NOGALES Y VENEZUELA DELGADO DELGADO MANUEL ANTONIO ORGANIZATION BUSINESS MULTION GUAYAS # 13 LACOLINA MONROY MORENO ALEX RICHARD P.V. CONSTRUCCIONES JUAN GENARO JARAMILLO VASCO ACOSTA PATRICIO FERNANDO PALAVIC CIA LTDA. AV. ENRIQUEZ 3015 Y COLOMBIA LUNA FLORES LAURA BEATRIZ PALILLERA DE LOS ANDES DARIO FIGEROA Y AV. ENRIQUEZ ORTEGA POZO SANTOS DAVID PANADERIA "GRAN PANADERO" AV. LUIS CORDERO S/N Y ESPANA PUMA CARLOSAMAN PEDRO MANUEL PAPELERIA "DEL VALLE" C.C. PLAZA DEL VALLE L-A-07-B MENA HARO ELLANA PASAMANERIA S.A. C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI TOSI INIGUEZ PIETRO GIUSEPPE PAVIMENTOS Y CONST.VIALES CIA AV. PINTAG (INSTALAC. DE CHOVA) CHAN GALLARDO JAIME PATRICIO PET SHOP CRIADERO LOS CHILLOS AV. RUMINAHUI 910 E ISLA ESPANOLA VARELA GUERRON EDDNA KARINA PONCE ESPINOSA & ASOCIADOS SU SEGURIDAD CIA LTDA AV. CALDERON 403 Y QUIMBALEMBO PONCE CABRERA OLDRICH GERMAN PONCE Y AVELLAN CIA. LTDA. C.C. CIBONEY LC 6 AV. ENRIQUEZ PONCE MISLE JOSE MARIA PRACTISERVICIOS BOLIVAR Y MONTUFAR ALVEAR VOIGT LUCIANA MARA PREFABRICADOS CIMENTACIONES PRECISER S.A AV. CALDERON Y QUIMBALEMBO VILLASMIL D EMPAIRE RAFAEL JOSE PRODASFALT S.A. GRAL PINTAG Y ENRIQUEZ (COMERCIA) HERMOSA ARROYO FAUSTO FERNANDO PRODUCTOS ALEXANDER CERRO HERMOSO Y ZUMACO SOTOMAYOR MARTINEZ ROSA MATILDE PRODUVALLE CIA LTDA AV CALDERON S/N Y QUITO CAIZA GUALOTUNA BLANCA AZUCENA PROHIGIE C.A. BARRIO CUENDINA HORST MOELLER FREILE PROINAGA CIA. LTDA INES GANGOTENA 284 Y QUIROGA CARRERA ASTUDILLO VERONICA GUISELA PROINCO SOCIEDAD FINAN. S.A. AV. ENRIQUEZ SUPEMAXI LOS CHILLO CHIRIBOGA TORRES MIGUEL PROSEDEV S.A. AV.G ENRIQUEZ Y WANDEMBER ESTRELLA VACA MARCO PROVEEDORA ECUATORIANA S.A. PROESA AV. RUMIÑAHUI VALDEZ DIAZ ALEJANDRO JOSE PROYECTOS HORTYBLOON PLANTS S.A ISLA PUNA LAMERICHS BERHOUT LAMBERTUS JOHANES PUBVI PUBLI. BUEN VIAJE SANGOLQUI GUEVARA MARITZA PUYO TRAVEL CIA LTDA AV. RUMINAHUI - URB CHIRIBOGA LEON QUILLUPANGUI GUIDO JOSE QUIJO ECHEVERRIA ASOCIADOS ISLA ESPANOLA Y FERNANDINA QUIJO VILLAMARIN MANUEL MESIA QUIMICA RIANDI CIA. LTDA. INES GANGOTENA ECHEVERRIA VACA HECTOR RICARDO RAMITER S.A. AV..RUMINAHUI E ISLA GENOVESA CASAS SANTACRUZ HENRY 211

229 REMESAS UTRERAS & UTRERAS S.A AV.LUIS CORDERO # 901 Y ESPANA UTRERAS AGUIRRE JOSE RAMIRO REPRES. DE PROD. QUIMICOS CIA SALCOTO BALDEON MOYA FRANCISCO RAFAEL REPSOL YPF COMERCIAL DEL ECUADOR AV. RUMINAHUI LTS 3, 4 Y BOCETA LOPEZ JOAQUIN RESOVEL CIA. LTDA. AV. ENRIQUEZ Y WANDENBERG ALMEIDA MEJIA MARIA EUGENIA ROMACC COMERCIALIZADORA SOCIEDAD CIVIL C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI CANAR YANEZ MARCOS WLADIMIR ROMERAL CIA. LTDA. AV LOS SHYRIS KM 21/ ROMERO ONATE FABIAN EDUARDO RUMIFLOWERS CIA LTDA LORETO ZUNIGA DEL SALTO JAIME EDUARDO RUMIÑAHUI EXPRESS CIA LTDA RIO COCA 100 Y RIO SUCUMBIOS CONSTANTE TIPAN WILLIAM BLADIMIR SALDUBATOURS S.A C.C. RIVER MALL AV. LUIS CORDERO CAJAS NEGRETE JORGE ENRIQUE SEDSE SERVICIO EDUCACIONAL SUIZO ECUATORIANO CIA. AV. RUMINAHUI CABEZAS BERNHARDT DANNY ALBERTO SEGURTIWINTZA SEGURIDAD INTEGRAL CIA. LTDA. ESPANA Y ANTIZANA VILLALBA MARCELO PATRICIO SEPROTRANSPORTE S.A ENRIQUE TELLO Y CARMEN PETRONA BAHAMONDE TERAN OSWALDO BLADIMIR SEPROVIP S.A. OLMEDO # 370 Y VENEZUELA BAHAMONDE MARLON SERVASAN S.A AV. PINTAG LOWNDES ENDARA EDGAR RENE SERVICIO DE CARGA Y COMERCIO GRUCECAC S.A PACHA Y PSJE S/N 03 URB PAZMINO ERAZO PROANO GALO FRANCISCO SERVICIOS COMUNITARIOS SERVIWALDOS S.A. ATUNTAQUI 7A - HCDA SANTA CLARA CHICAIZA MACAS ROSA ESMERALDA SERVICIOS DEL VALLE SERVIVALLE S.A AV. RUMINAHUI Y 6TA TRANSVERSAL WITT VORBECK JORGE ENRIQUE SERVICIOS INTEGRADOS Y CORPORATIVOS EMFALU AV. ILALO 267 Y AV. ENRIQUEZ LUDENA GRANJA FAUSTO MARCELO SERVICIOS INTEGRALES JOTAVE S.A TUNGURAHUA CASA 154-B ARIAS GALEAS JORGE ISAAC SERVICIOS TURISTICOS DEL VALLE TURISVALLE MONTUFAR 458 Y BOLIVAR CALERO NUNEZ PAULINA ELICIABEL SERVICIOS TURISTICOS SOMMERGARDEN CIA. LTDA. CHIMBORAZO 248 Y SANTA ROSA ARMENDARIZ CARRANZA PEDRO HUMBERTO SERVIDULCES S.A C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI BUNAY DONGILIO LEDA GINA SERVIENTREGA ECUADOR S.A. AV RUMINAHUI REYES SANTILLAN CARLOS RODRIGO SESEVALL CIA LTDA AV. ENRIQUEZ CARRILLO VILLAMAR RAMON VICENTE SICOMELEC S.A. AV. ENRIQUEZ AYALA SALCEDO MARGARITA DEL PILAR SMART DESING REPRESENTACIONES CIA LTDA AV. ENRIQUEZ 3881 Y 4º TRANS CEVALLOS BRIONES HERNAN SMODIC DESARROLLO. SHUAR SUCRE # 337 PARQUE EL TURISMO JINDIACHI YATRIZ SILVERIO SMP AGROPECUARIA SANTA ANA DE PASOCHOA COTOGCHOA CHIRIBOGA DASSUM MARCELO JOSE SOCIEDAD CIVIL Y COMERCIAL "ALTOS DE SAN PEDRO SCC" DIEGO JANCHI Y MANUEL POMBOZA THURDEKOOS VELEZ NELSON SOCIEDAD DE HECHO "EL CUERVO VIEJO" BAR AV. SAN LUIS SN - SAN RAFAEL CAICEDO ARAQUE LUIS ABELARDO SOCIEDAD DE HECHO GEMAS C.C. SAN LUIS ISLA 6 AV. RUMINAHUI BORRERO MANSFIELD GABRIELA CRISTINA SOCIMEC CALICUCHJIMA COTOGCHOA VILANA QUISHPE OSWALDO SOCK SHOP C.C. SAN LUIS Y AV. RUMINAHUI ESTRELLA NARANJO LUCY YELENA SOFTECLAN CIA. LTDA. C.C. LOS ARUPOS. 04 AV. ENRIQUEZ PIARPUEZAN ARTEAGA JORGE IVAN SOLSOFT CIA. LTDA. AV. ILALO Y FARINA OFICINA RIOFRIO REYES AUGUSTO FERNANDO SOLUTIONS FOR MANY GENERATIONS SMG S.A CAZADORES DE LOS RIOS Y YAGUACHI PORRAS MUNOZ EDUARDO SOSACON CIA. LTDA. AV. ENRIQUEZ SOSA GORDILLO JACINTO SOTRANSVALLE S.A VENEZUELA 665 Y RIO TIGRE PAZMINO MONTAQUIZA HUGO PATRICIO STADIUMSPORTS S.A AV. RUMINAHUI Y AV. ILALO SEMERENE PICON RUBEN OBDULIO SUENOS DE BOLIVAR TACOURIER VENEZUELA # 3111 Y AV. ENRIQUEZ TACO GUTIERREZ ANA MARIA SUMBAWA C.C. SAN LUIS Y AV. RUMINAHUI LOZANO AVILA MANUEL DARIO 212

230 SUMHIDRO S.A. AV. ENRIQUEZ E ISLA FLOREANA CEVALLOS PENAHERRERA MARIA EULALIA SUPERLIM CIA. LTDA. LOS CEDROS 48 CASA Y ORQUIDEAS BORJA SALAZAR LUCIA ALEXANDRA TABACO Y PICA SAN LUIS C.C. SAN LUIS Y RUMINAHUI JORDAN HIDALGO MARCO FERNANDO TALMAX S.A AV. RUMINAHUI 190 E ILALO LIRA CASTILLO MARIA CRISTINA TAMBO DE URIN CHILLO CIA. LTDA ESPANA 221 Y VENEZUELA CEVALLOS MEJIA LUIS EDUARDO TATY BOUTIQUE C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI MENA SILVA MERCY JACQUELINE TAXICONFORT C.A. IGNACIO FLOR ACHIG IMBA JUAN MARCELO TECHINT INTERNACIONAL AV.LOS SHYRIS KM 4 1/ DUENAS ORJUELA JAIRO HUMBERTO TECNICAS AMERICANAS DE ESTUDIO ECUADOR TAEPE ISLA PUNA 19 E ISLA DE LA PLATA GARCIA POLANGO ISABEL CRISTINA TECNOCAR C.A. AV RUMINAHUI ERA TRANSVERS DEL HIERRO CALISTO CARLOS ALB TECNOCORPA S.A. AV. ILALO Y FARINA LOCAL SAENZ ORTIZ GLADYS PATRICIA TECRET CIA. LTDA. TECN. Y CON COTOPAXI Y PULULAHUA CEVALLOS PEDRO VICENTE TECWARE TECNOLOGIAS CIA. LTDA. CALICUCHIMA - EL MANZANO RAMOS HERMIDA VALERIA CATALINA TEXCOLOMBIA S.A. C.C. SAN LUIS Y AV. RUMINAHUI SOTO MONSALVE FRANCISCO ANTONIO TEXTIL ECUADOR S.A SAN LUIS 315 ALMACEN PEREZ DARQUEA FERNANDO MAURICIO TEXTILES DEL VALLE S.A. AV. LOS SHYRIS KM. 3 1/ RECALDE CAPELO HELMUT ALFONSO TEYTURSOLV CIA. DE TRANSPORTE ESTUDIANTIL CONJUNTO TERRACOTA CASA CALUPINA GARZON ADOLFO LENIN TIZMART C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI SOSA ANDINO BEATRIZ ELENA TOURING Y AUTOMOVIL CLUB DEL ECUADOR "ANETA" AV. SAN LUIS E ISLA ISABELA OBANDO UTRERAS GORKI SALOMON TOYOCOMERCIAL S.A. AV. PINTAG SECTOR EL COLIBRI BACA SAMANIEGO DIEGO FERNANDO TRADESUR DEL ECUADOR S.A. INES GANGOTENA # 333 Y ROCAFUERTE MENA CHAMORRO WILSON RENE TRAN0RIENTAL CIA. LTDA. TRANS GARCIA MORENO CRIOLLO PEDRO RAMIRO TRANSPORTE ESTUDIANTIL E INST. TRANSVALLE S.A GARCIA MORENO Y AV. LUIS CORDERO PONCE ESCANTA SEGUNDO FABIAN TRANSPORTE PESADO SALAZAR E HIJOS CIA. LTDA. JUAN LARREA # 155 Y JUAN DE SALINAS SALAZAR DIAZ OSCAR EFREN TRANSP. SELECTIVO EN TAXIS CONTRASELECTAX S.A MARIANA DE JESUS 1141 ALFARO MACIAS PINARGOTE RAMON GONZALO TRANSPORTES CONOCOTO AZBLAN S.A FAJARDO PROANO OREJUELA EDWIN GUTBERTO TRANSPORTES MAIZ Y TURISMO TRAMAYTU S.A. ESPANA 988 Y ANTIZANA ESCOBAR MONTUFAR WASHINGTON ESTEBAN TRANSPORTES VINGALA C.A JUAN PIO MONTUFAR S/N Y SALINAS GARZON PAREDES RICARDO DANIEL TRANSPORTUR S.A. AV RUMINAHUI 528 Y 5TA TRAS RUIZ LAZO EDGAR DAVID TRECX CIA. LTDA "PINTULAC" AV. ENRIQUEZ BETANCOURT RODRIGUEZ SILVIO WALTER TURBO TRANS CIA. LTDA. AV. RUMINAHUI LTE 01 - SAN RAFAEL GALLO TIGSELEMA NELSON ERNESTO UNIDAD EDUCATIVA DARIO FIGEROA S.A. AV. LUIS CORDERO UBIDIA VILLAFUERTE MILTON ERNESTO UNIDAD EXPERIMENTAL LA LLAMA DEL VALLE S.A ATUNTAQUI S 3 Y MERCADO MORTENSEN CHIRIBOGA MARIA IVONNE UNION TEXTIL UNITEX C.A ASCAZUBI 206 Y PICHINCHA RAMSAUER KURSTEINER KARL UNION VERA PLASTIK BARRIO URB EL CARMEN VERA ZAMBRANO CARLOS FERNANDO UNIVALLE S.A. FLORIDA URBANIZACION DEL MAG PINTO VILLAMARIN EDISON RAMON UNIVISA S.A C.C. PARIS LOCAL 12 AV. RUMIÑAHUI VALDEZ ANDRADE IVAN EFRAIN UNPIXEL DV BOLIVAR Y MONTUFAR MARTINEZ VALDEZ JOSE ANTONIO UPDATA CIA. LTDA AV. ENRIQUEZ Y 7MA TRANSVERSAL JURADO JOSE VASLAV TORRES CIA. LTDA. MORENO 1042 Y RIOFRIO - CENTRAL TORRES SOSA VASLAV GONZALO VERBLAN C.A. QUIROGA 354 Y GUAYAQUIL ARCENTALES JOSE AURELIO 213

231 VESSEL CONSULTIN CORPORA.DHL. AV. ENRIQUEZ C.C.EL PORTAL LOCAL VERGARA ARAQUE RENE VIAMODA CIA. LTDA C.C. SAN LUIS Y AV. RUMINAHUI DAVALOS CARRASCO XAVIER FERNANDO VIDRIERIA COTOPAXI AV. LUIS CORDERO TOAPANTA DEFAZ WALTER FABIAN VILLASAN S.A. AV. MARIANA DE JESUS VILLACIS AGUIRRE DEMETRIO W VIÑA CAROLINA VIÑA CAROLI S.A "MONEY JUEGOS AV ENRIQUEZ 2943 AV ILALO 567 Y G DIAZ SAAVEDRA MARIA AUGUSTA WACTCH OUT C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI HERRERA SANTACRUZ RUTH PIEDAD WALDOS CIA. LTDA. MEDICINA AV. ENRIQUEZ 325 Y CALDERON CARRERA SOSA JORGE MILTON WASCORP S.A URB EL MANANTIAL CALLE H LT PASACA ROJAS ANGEL VINICIO WHITE HOME CIA LTDA AV. ENRIQUEZ Y AV. RUMINAHUI RUALES MONCAYO NORA ZAIMELLA DEL ECUADOR CIA.LTDA BOLIVAR # 576 Y MONTUFAR DI MELIA VESPA ELVIRA ZOOFARMA S.C.C. CENTRO AGRICOLA AV. EL PROGRESO 10MA TRANSVERSAL VELA PAZMINO JORGE LUIS ZOTDES MANCARIAN CIA. LTDA. C.C. SAN LUIS AV. RUMINAHUI LONGO MOSCOSO GUIDO OSWALDO 214

232 ANEXO Nº 3 Informe de actividades de vinculación. ACTIVIDADES DE VINCULACIÓN CON LA SOCIEDAD EN EL CANTÓN RUMIÑAHUI. Programa de Tesis 23.Grupo de vinculación con la sociedad de la Universidad Central del Ecuador y el Sr. Julio Gualotuña Gerente de la cooperativa de ahorro y crédito Luz del Valle. Mediante la cooperativa de ahorro y crédito Luz del Valle, se pudo realizar labores de vinculación con las personas del cantón Rumiñahui. Las actividades iniciaron con la determinación de los temas de tesis para cada uno de los integrantes del grupo, esto se lo hizo identificando las posibilidades que se tenía con cada tema en favor de la comunidad. Una vez seleccionado el tema de tesis, se tuvo los primeros acercamientos con los habitantes, mediante la realización de encuestas que tenían diversos fines. Con esto se pudo conocer más de cerca las características que presentaba la población. Se asistió a algunos seminarios a los que fuimos invitados por la cooperativa, esto nos ayudo a enfocar el tema desde una mejor perspectiva. 215

233 Entrega de tarjetas para el seguro excequial y recopilación de datos a los socios de cooperativa Luz del Valle Luego de esto se hizo un trabajo directamente con la cooperativa y sus socios, que consistía en la entrega de tarjetas para un seguro excequial y la recopilación de datos y referencias generales del socio, esto fue durante varias semanas de esta forma se contribuyó con la cooperativa y un gran número de personas de cantón para que opten por un ventajoso seguro. El trabajo realizado concluyó con un informe final de lo logrado en ese período, cabe mencionar que se supero positivamente las expectativas que se esperaban. Trabajo terminado de entrega de tarjetas para el seguro excequial. 216

234 Finalmente el grupo de vinculación participó en la feria navideña, en donde se reunió a un gran número de personas; evento en el cual mucha gente acudió y se participó en algunas actividades a favor de la comunidad. Se debe mencionar que se trabajó a la par desarrollando los temas de tesis para la comunidad y haciendo actividades de vinculación con la sociedad dentro del cantón Rumiñahui. 217

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